Définition de l’amortissement récupérable
Qu’est-ce que l’amortissement récupérable ?
L’amortissement récupérable est la différence entre la valeur de rachat réelle (ACV) et le coût de remplacement. Dans le cadre d’une police d’assurance habitation, une clause d’amortissement récupérable donne au propriétaire la possibilité de réclamer cette différence.
La plupart des biens ménagers ordinaires perdent de la valeur ou se déprécient avec le temps. Si vous achetez un canapé pour 2 000 $, il pourrait perdre 10 % de sa valeur au fil du temps. S’il est détruit par un incendie cinq ans plus tard, votre remboursement d’assurance pourrait n’être que de 1 000 $, à moins que votre police ne comporte une clause d’amortissement récupérable. S’il y a cette clause, vous obtiendrez un total de 2 000 $, y compris les 1 000 $ en ACV plus les 1 000 $ en amortissement récupérable.
Dans une police d’assurance, le coût de remplacement peut être identifié comme la valeur du coût de remplacement, ou RCV.
- Une clause d’amortissement récupérable dans une police d’assurance tient compte de la détérioration de la valeur des biens assurés.
- Si la dépréciation est récupérable dans la police, le propriétaire peut réclamer ces frais ainsi que la valeur de rachat des biens qui ont été détruits ou endommagés.
- Ensemble, la valeur de rachat plus l’amortissement récupérable doit être égal au coût de remplacement de l’article.
- Il est important de savoir si votre police inclut un amortissement récupérable ou spécifie un amortissement non récupérable.
- S’il est couvert, vous recevrez deux chèques de votre assureur : le premier pour la valeur réelle de l’objet détruit et un second, après son remplacement, pour la dépréciation récupérable.
Comprendre l’amortissement récupérable
L’amortissement est un concept important pour les entreprises à des fins comptables et fiscales. Lorsqu’une entreprise investit dans un achat important de nouvel équipement, la dépense est enregistrée sur une période de plusieurs années, reflétant la baisse de la valeur de rachat de l’achat au cours de sa durée de vie utile.
Une clause permettant un amortissement récupérable est utile pour les particuliers comme pour les entreprises.
Lorsqu’un consommateur obtient une police d’assurance habitation, la maison et tout ce qui s’y trouve qui est couvert par la police se voit attribuer une valeur monétaire. La valeur de la plupart de ces biens diminuera avec le temps en raison de l’usure normale.
Le montant de valeur qui est perdu chaque année est connu sous le nom de dépréciation.
Comment calculer l’amortissement récupérable
Supposons qu’un propriétaire achète un réfrigérateur haut de gamme pour 3 000 $. Le réfrigérateur a une durée de vie utile de 10 ans. L’amortissement annuel autorisé par an est le coût total divisé par la durée de vie prévue. Dans ce cas:
Amortissement = 3 000 $ / 10 = 300 $ par an.
Remboursement de la valeur de rachat réelle
Si le réfrigérateur est endommagé et que le propriétaire doit déposer une réclamation d’assurance, le propriétaire sera remboursé de la valeur de rachat réelle (VCA) de la propriété endommagée ou détruite. Il s’agit d’une mesure de la valeur de l’actif.
L’ACV est calculé en prenant le coût de remplacement de l’actif, qui est le coût de remplacement de l’actif dans son état d’avant la perte, et en soustrayant l’amortissement. Supposons que le réfrigérateur du propriétaire soit détruit après quatre ans. L’ACV du réfrigérateur dans ce cas est :
Réfrigérateur ACV = 3 000 $ – (300 $ x 4) = 1 800 $
Paiement d’amortissement récupérable
Si la police d’assurance comporte une clause d’amortissement récupérable, le propriétaire peut réclamer la dépréciation du réfrigérateur en plus de son ACV. Dans ce cas, l’amortissement récupérable est de 1 200 $.
Il est important pour un propriétaire de police de confirmer si l’amortissement est récupérable ou non récupérable. Dans certains cas, la dépréciation initialement récupérable peut devenir non récupérable si certaines clauses de la police ne sont pas respectées ou honorées, comme une exigence de réparation ou de remplacement dans un délai déterminé.
Gardez à l’esprit que votre police peut inclure une franchise. Cela sera soustrait du montant total que vous recevez.
Amortissement récupérable avec franchise
De nombreuses polices ont une franchise dont il faut tenir compte. C’est à ce stade que la différence entre avoir un amortissement récupérable ou un amortissement non récupérable fait une grande différence sur une réclamation.
L’assurance habitation avec amortissement récupérable coûtera plus cher. Mais si vous vous en privez, le paiement de votre assurance peut être bien inférieur au coût actuel d’un remplacement comparable.
Exemple d’amortissement récupérable
Par exemple, supposons qu’un appareil de chauffage domestique coûte 5 000 $ et a une durée de vie utile de cinq ans. La franchise de la police d’assurance est de 1 700 $. L’appareil est détruit au bout de deux ans et une réclamation est déposée. Voici le calcul :
- Amortissement admissible = 5 000 $ / 5 = 1 000 $ par année
- ACV de l’appareil = 5 000 $ – (1 000 $ x 2) = 3 000 $
- Réclamation nette = ACV moins la franchise = 3 000 $ – 1 700 $ = 1 300 $
Sans amortissement récupérable, la réclamation totale est de 1 300 $. Avec l’amortissement récupérable, la créance est ajustée à la hausse pour inclure le montant de l’amortissement :
Réclamation nette avec amortissement récupérable = 1 300 $ + amortissement = 1 300 $ + 2 000 $ = 3 300 $
La créance avec amortissement récupérable est supérieure à deux fois et demie le montant de la créance sans amortissement récupérable.
Comment soumettre une demande d’amortissement récupérable
Si votre police a une clause d’amortissement récupérable, votre paiement d’assurance arrivera en deux chèques. Le premier couvrira la valeur réelle en espèces de l’objet assuré. Afin de réclamer le coût d’amortissement récupérable, vous devez d’abord remplacer l’article et soumettre les reçus et les documents à votre assureur.
En règle générale, pour récupérer le coût de la dépréciation, vous devez réparer ou remplacer l’article endommagé, soumettre les factures et les reçus avec la réclamation et fournir des copies des formulaires de réclamation originaux.
Chaque compagnie d’assurance a ses propres procédures pour de telles réclamations, une discussion avec un représentant sera donc nécessaire.
Gardez à l’esprit que si vous remplacez l’actif d’origine par un autre moins cher, la compagnie d’assurance basera probablement le montant du paiement sur le coût de remplacement du nouvel article, et non sur le coût de l’article qui a été détruit.
L’amortissement récupérable n’est remboursé par un assureur qu’après l’achat d’un produit de remplacement et la présentation d’une preuve d’achat. Ceci afin d’éviter la fraude à l’assurance par les clients qui pourraient acheter un remplacement moins cher et empocher la différence.
FAQ sur l’amortissement récupérable
Que signifie l’amortissement récupérable total ?
La dépréciation totale récupérable, ou valeur du coût de remplacement, est le coût de vente au détail réel du remplacement d’un article.
La valeur au coût réel (ACV) est le prix que l’article aurait pu obtenir s’il avait été vendu la veille de son endommagement ou de sa destruction.
La plupart des biens du ménage se déprécient avec le temps. Un lave-vaisselle de 800 $ acheté aujourd’hui pourrait valoir 400 $ s’il est vendu « tel quel » dans cinq ans.
Une police d’assurance qui ne couvre que la valeur réelle au coût (ACV) vous remboursera uniquement la valeur actuelle de votre article assuré. Si la police a une clause d’amortissement récupérable, vous recevrez un deuxième chèque pour la différence entre la valeur amortie de l’article et le coût d’un remplacement.
Qui obtient le contrôle de l’amortissement récupérable ?
Le preneur d’assurance obtiendra le chèque d’amortissement récupérable. S’il y a des entrepreneurs ou des détaillants impliqués, le preneur d’assurance est responsable de les payer.
Qu’est-ce qu’un amortissement non récupérable ?
L’amortissement non récupérable est la valeur réelle du coût actuel d’un article et reflète la perte de sa valeur lorsqu’il est utilisé au fil du temps. Si votre police d’assurance habitation ne couvre que les amortissements non récupérables, vous ne serez remboursé que de la valeur actuelle de l’objet, et non de son coût de remplacement, qui sera dans la plupart des cas plus élevé.
Comment récupérer l’amortissement non récupérable de l’assurance ?
La première étape consiste à vous assurer que votre assurance comporte une clause d’amortissement récupérable. Si ce n’est pas le cas, vous ne serez remboursé que de la valeur en espèces réelle (VCA) des articles que vous avez assurés. Cet ACV reflétera la valeur actuelle de l’article, pas le prix que vous avez payé pour cela.
Si vous disposez d’une clause d’amortissement récupérable, vous devriez recevoir deux paiements distincts de votre assureur. Le premier couvrira l’ACV de l’article.
Vous devrez peut-être alors acheter un remplacement et soumettre la facture à votre assureur afin d’obtenir un deuxième chèque pour la différence entre l’ACV et le coût du remplacement.
Dans le cas d’un projet majeur, comme la reconstruction d’une maison endommagée par un incendie, vous pourriez recevoir le deuxième chèque après avoir soumis une copie du contrat détaillé d’un entrepreneur. Dans ce cas, vous n’aurez pas à attendre la fin des travaux pour soumettre la réclamation des frais d’amortissement récupérables.
Surtout, assurez-vous de conserver les reçus de tous vos biens assurés. Le processus ne se déroulera sans heurts que si vous pouvez clairement identifier l’article qui a été détruit et l’article que vous avez acheté pour le remplacer.
Qu’est-ce que l’amortissement récupérable dans le cadre d’un remplacement de toiture ?
On peut s’attendre à ce qu’un toit dure 20 ans, 30 ans ou même 50 ans, selon le matériau utilisé. Cela signifie que votre assureur utilisera diverses formules pour amortir un toit au fil du temps. Un toit composé de bardeaux d’asphalte peut se déprécier de 5 % par an, reflétant sa durée de vie utile de 20 ans. Une toiture en ardoise ou en tuile peut se déprécier beaucoup plus lentement, compte tenu de sa durée de vie de 50 ans.
Ce que cela signifie pour vous en tant que client d’assurance, c’est que vous devrez payer un pourcentage plus élevé du coût du toit de courte durée s’il est détruit cinq ans après sa construction et que vous n’avez pas de clause d’amortissement.
Comment lutter contre la dépréciation des assurances ?
Si vous estimez que le montant qui vous est proposé pour résoudre une réclamation d’assurance est injuste, soyez prêt à le prouver avec des arguments et des documents solides, et soumettez-le à l’entreprise.
Mais d’abord, lisez attentivement les petits caractères de votre contrat d’assurance, de préférence avant d’avoir à déposer une réclamation, afin d’en savoir le plus possible sur la méthodologie de l’entreprise pour déterminer le remboursement.
Si vous ne recevez pas de réponse satisfaisante, vous pouvez vous plaindre auprès du service des assurances de votre état. Chaque État a des lois et des règlements différents.
Si votre comptoir de marbre est détruit et que votre police a une dépréciation récupérable, vous devez le remplacer par un comptoir de marbre de qualité égale. Vous ne pouvez pas mettre en place un remplacement bon marché et empocher la différence. C’est pourquoi vous devez présenter des reçus prouvant l’achat pour obtenir le remboursement de l’amortissement récupérable.
Comment négocier une réclamation pour valeur réduite ?
La réclamation pour moins-value est propre à l’assurance automobile. Il indemnise le propriétaire d’un véhicule pour la diminution de valeur d’un véhicule qui a été réparé à la suite d’un accident.
Autrement dit, s’il est proposé à la revente, le véhicule peut valoir moins qu’il ne le serait s’il n’avait jamais été impliqué dans un accident.
Les règles relatives aux réclamations de valeur diminuée varient d’un État à l’autre. Dans la plupart des États, le conducteur qui fait la réclamation ne doit pas être responsable de l’accident. En général, la personne qui fait la réclamation doit présenter des documents prouvant la diminution de la valeur du véhicule.