Chaque enfant doit-il avoir la même chose ?

Répartir votre succession entre les descendants peut être une affaire délicate. Vous vous souvenez de ce qui est arrivé au roi Lear de Shakespeare ? Cependant, ne pas avoir de testament est le comble de l’irresponsabilité. La tâche doit être affrontée.

Il existe de nombreuses situations dans lesquelles l’option évidente – une répartition égale des actifs entre les enfants – est le bon choix. Cependant, dans certaines familles, donner à chaque enfant un héritage identique peut ne pas avoir de sens. Comme le soulignent les avocats en planification successorale, il existe une différence entre laisser un héritage égal, où chaque enfant reçoit le même montant, et un héritage équitable, où chaque enfant reçoit ce qui est juste, compte tenu de sa situation.

Alors, quand est-il logique de laisser à chacun de vos enfants le même héritage, et quand un arrangement différent est-il plus logique ? Et comment chaque choix pourrait-il affecter l’harmonie entre frères et sœurs et si vos souhaits sont réalisés comme vous l’aviez prévu ? Continuer à lire.

Quand le faire : des quantités égales

S’il y a trois enfants, un partage égal signifie évidemment que chacun obtiendra un tiers de la succession restante après le décès des deux parents.

« Il est logique que chaque enfant reçoive le même héritage lorsque chaque enfant a des besoins similaires et se trouve dans la même situation dans la vie, chaque enfant a reçu un soutien similaire de la part de ses parents dans le passé et chaque enfant est mentalement et émotionnellement capable et responsable » dit Laura K. Meier, avocate en planification successorale à Newport Beach, en Californie, et auteure de « Good Parents Worry, Great Parents Plan: Wills, Trusts, and Estate Planning for Families of Young Children ».

Par exemple, si vos enfants ont tous terminé leurs études universitaires (c’est vous qui payez leurs frais de scolarité) et ne comptent plus sur vous pour l’aide financière, si aucun enfant n’a un handicap ou une maladie grave, et si tous ont démontré qu’ils sont responsables de l’argent, il est logique de répartir équitablement vos actifs entre eux.

Si vos legs comprennent des biens immobiliers et d’autres actifs corporels, vous devrez déterminer la valeur en dollars de chaque actif et décider ce qu’il est le plus logique de laisser à chaque enfant. Considérez la situation courante dans laquelle les enfants sont dispersés à travers le pays.

« Si un enfant a toujours aimé la maison principale dans le Connecticut et vit toujours à proximité, il pourrait être judicieux de la lui léguer », déclare Eric Meermann, vice-président de Palisades Hudson Financial Group à Stamford, Connecticut. Un autre enfant, qui vit en Floride, pourrait hériter de la maison de plage à Boca. « Toute différence dans les valeurs des propriétés pourrait être compensée en espèces ou en d’autres actifs », poursuit-il.

Il existe également des raisons moins agréables de laisser un héritage égal, même si vous pensez qu’un ou plusieurs de vos enfants ne le méritent pas : cela peut aider à éviter les coûts d’un conflit, à la fois émotionnel et financier.

D’un simple point de vue contentieux, la meilleure façon de décider est de peser la probabilité qu’un enfant traîne une succession dans le cadre d’un litige, selon Philip J. Ruce, directeur de la planification successorale du Stone Arch Law Office à Minneapolis. Un procès « est épuisant financièrement et émotionnellement pour votre famille et pour votre succession », dit-il, et « fera que certains de vos actifs se retrouveront dans un endroit différent de celui que vous aviez espéré – dans les poches des avocats ».

Quand le faire : des quantités différentes

Laisser à chaque enfant une part égale du gâteau ne semble pas toujours bien. Peut-être que l’un de vos enfants agit en tant que soignant et que vous souhaitez le récompenser pour ce dévouement ou compenser le temps et les salaires perdus, avance Candice N. Aiston, fondatrice et avocate principale en planification successorale d’Aiston Law à Portland, Oregon.

Ou, peut-être, vous avez donné à un enfant beaucoup plus d’argent au cours de votre vie que vous n’en avez donné à un autre, disons 50 000 $ pour un mariage, une école supérieure ou un acompte pour une maison. Dans ce scénario, si vous laissez à vos deux enfants un héritage égal de 200 000 $ chacun, vous pourriez à la place laisser 175 000 $ à l’enfant à qui vous avez déjà donné de l’argent et 225 000 $ à l’enfant que vous n’avez pas fait. Cette distribution suit la ligne directrice équitable et non égale.

Si vous avez un enfant qui ne peut pas s’occuper d’eux-mêmes, vous voudrez peut-être laisser la majeure partie de votre succession pour subvenir aux besoins de cet enfant par le biais d’une fiducie pour besoins spéciaux, conseille Aiston. Un enfant handicapé peut avoir besoin d’un soutien du revenu pour couvrir ses frais de subsistance de base et de fonds pour couvrir ses besoins médicaux continus. Les frères et sœurs comprendront probablement une telle situation et ne seront pas offensés de recevoir moins d’argent, mais c’est toujours une bonne idée de leur faire part de vos projets, afin qu’il n’y ait pas de surprises après votre décès.

Vous pouvez également décider de léguer des montants disparates lorsque vous avez une famille recomposée, avec un enfant qui peut s’attendre à continuer de recevoir une pension alimentaire d’un autre parent. Vous pouvez également le faire lorsque vous dirigez une entreprise familiale et qu’un enfant a une part de propriété plus importante qu’un autre, ou lorsqu’un enfant est financièrement irresponsable, a une dépendance que vous ne voulez pas supporter, ou ne mérite pas ou ne peut pas. t faire confiance à une aubaine.

Aiston dit que la ligne directrice générale devrait être la promotion de l’harmonie familiale. « Il est incroyable de voir combien de familles se désagrègent après la mort des parents à cause de la façon dont la succession est divisée », dit-elle.

Un enfant pourrait-il poursuivre pour plus?

Si vous décidez de ne pas répartir vos actifs à parts égales entre vos enfants, sachez que vous exposez vos projets et vos enfants à des poursuites judiciaires. Quelle est l’importance de ce risque et quelle est la probabilité que le résultat soit une division des actifs différente de celle que vous souhaitiez ?

« Les enfants peuvent toujours intenter une action, mais il faut généralement qu’il y ait une base valable pour un concours de testament », explique Jeffrey R. Gottlieb, avocat spécialisé en planification successorale à Palatine, dans l’Illinois. Cependant, avec une planification successorale minutieuse, vous pouvez atténuer tout défi.

La première étape consiste à rédiger votre testament avec l’aide d’un avocat en planification successorale pendant que vous êtes sain d’esprit et de mémoire et sans influence indue de l’un de vos enfants. « Influence indue » signifie qu’un de vos autres enfants croit – ou du moins pense que cela peut être prouvé devant un tribunal – que vous avez été manipulé pendant le processus de rédaction de votre testament. En conséquence, affirme cet enfant, vous avez exprimé des souhaits que vous n’auriez pas eu autrement ou qui n’étaient pas vraiment ce que vous vouliez. Vous ne serez pas là pour vous défendre contre une telle réclamation, vous devez donc vous assurer que personne ne peut l’argumenter avec succès.

« Manque de capacité », une autre façon dont un testament peut être contesté, signifie que vous ne compreniez pas ce que vous faisiez lorsque vous avez créé ou modifié votre testament, peut-être à cause de votre âge ou parce qu’une maladie physique ou mentale a érodé votre capacité à prendre des décisions éclairées. Un enfant pourrait également essayer de faire valoir que votre testament n’est pas valide en raison d’une fraude ou parce que votre signature n’a pas été attestée.

Comment protéger vos souhaits

Il existe des moyens de minimiser les chances qu’un enfant défavorisé conteste votre testament devant le tribunal, ainsi que des moyens de minimiser les chances de gagner de cet enfant s’il le fait.

« Une clause de non-concours associée à au moins un cadeau symbolique peut décourager les contestations », déclare Gottlieb. Une clause de non-contestabilité est, fondamentalement, un libellé dans votre testament stipulant que tout héritier qui porte votre testament devant les tribunaux renonce à tout legs. C’est là qu’intervient le don symbolique : pour que la clause soit efficace, votre enfant doit avoir quelque chose à perdre. Vous devrez laisser l’enfant défavorisé suffisamment pour qu’il ait probablement plus à gagner en se taisant qu’en allant au tribunal.

C’est une option désagréable, bien sûr, mais cela pourrait signifier la meilleure chance de garder votre volonté intacte. L’applicabilité de ces clauses varie selon l’État, cependant, vérifiez donc les lois de votre État avant d’envisager cette option.

Les experts en planification successorale disent que d’autres moyens d’éviter les contestations de votre testament sont les suivants :

• Utiliser une fiducie pour fournir une structure à un enfant qui pourrait ne pas être en mesure de gérer un héritage de manière responsable par lui-même.
• Demandez à votre médecin d’être témoin lorsque vous signez votre testament pour invalider les allégations d’incapacité.
• Exclure tous les enfants du processus de rédaction du testament pour invalider les allégations d’abus d’influence.
• Discutez de votre volonté avec chaque enfant pour éviter les surprises et expliquez votre raisonnement.

Un procès de ce type est le plus susceptible de se terminer par un règlement, dit Ruce, ajoutant : « Ce règlement variera d’une certaine manière votre plan successoral, car les fonds finiront probablement dans un endroit différent ou avec une personne différente de celle que vous aviez espéré. . »

La ligne de fond

« La chose la plus importante à retenir lors du partage d’un héritage est qu’il s’agit de votre argent et que vous avez le droit d’en faire ce que vous voulez », explique Ruce.

Cela dit, un héritage égal est le plus logique lorsque les cadeaux ou le soutien financier que vous avez donnés à vos enfants tout au long de votre vie ont été minimes ou sensiblement égaux, et lorsqu’il n’y a pas de situation dans laquelle un enfant a fourni la majeure partie de la garde s’occuper d’un parent plus âgé.

« Lorsqu’il y a une inégalité réelle ou perçue, la probabilité qu’une personne cherche des recours juridiques augmente considérablement », explique Ruce. Vous devez décider de l’importance de ce risque compte tenu du tempérament de vos enfants, de leurs relations les uns avec les autres et si le risque de laisser un héritage inégal vaut ce que vous essayez d’accomplir. Bien planifier votre succession n’est peut-être pas facile, mais c’est essentiel.