Les États-Unis accusent six banquiers suisses de fraude fiscale
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Les procureurs américains ont inculpé six banquiers suisses et un cabinet de conseil suisse pour les super-riches d’avoir aidé à cacher plus de 60 millions de dollars aux autorités fiscales américaines par le biais d’un programme d’évasion offshore élaboré.
Dans un acte d’accusation dévoilé mardi, le ministère américain de la Justice a déclaré que les six honoraires exceptionnels avaient aidé les riches clients américains de la banque privée IHAG basée à Zurich à frauder l’Internal Revenue Service des États-Unis entre 2009 et 2014.
L’affaire est la dernière à émerger de la répression de 15 ans par les autorités américaines contre la fraude fiscale par les riches Américains dans les juridictions offshore.
La Suisse – un pays qui a longtemps apprécié la discrétion et le secret de son industrie bancaire – a été au centre de l’effort.
« Les contribuables qui envisagent de cacher de l’argent à l’étranger – et les banquiers, avocats et professionnels de la finance étrangers qui conçoivent et exécutent des stratégies pour aider leur évasion – doivent savoir que la Division des impôts et l’IRS disposent des ressources d’enquête et de l’expertise pour démêler même les stratagèmes les plus élaborés », a déclaré Le procureur général adjoint par intérim, Stuart Goldberg, dans une déclaration accompagnant les dernières accusations.
Selon le ministère de la Justice, le programme bancaire IHAG – surnommé «la solution de Singapour» par ses créateurs – impliquait que de l’argent soit acheminé via Hong Kong et Singapour pour supprimer toute information permettant de le relier à des clients américains.
IHAG, créée par l’armurier et collectionneur d’art suisse Emil Georg Bührle en 1949, n’est pas elle-même partie au litige.
La banque a déclaré avoir « entièrement coopéré avec les autorités compétentes » et a souligné les accusations liées à la conduite d’individus il y a plus de six ans.
Il a signé un accord de non-poursuite avec les procureurs américains en 2015, en vertu duquel il a payé une amende de 7,4 millions de dollars et a accepté de coopérer pleinement en partageant des informations pertinentes pour les futures enquêtes.
Un élément clé du processus d’évasion fiscale prétendument utilisé par certains des clients de la banque était un stratagème élaboré visant à exploiter une faille dans la loi de Hong Kong.
Cela impliquait la création de comptes de prête-nom auprès d’une banque de Hong Kong. L’entité constituée pour contrôler chaque compte était à son tour contrôlée par au moins 10 sociétés écrans dans les îles Vierges britanniques. Les banques de Hong Kong n’ont pas à effectuer de contrôles approfondis de « connaître votre client » si aucun actionnaire de la partie contrôlante d’un compte n’en détient plus de 10 %.
Les fonds ont ensuite été transférés des comptes de Hong Kong à un gestionnaire d’actifs à Singapour.
Les six personnes accusées par le DOJ d’avoir dirigé le programme comprennent l’ancien directeur général adjoint de la banque IHAG, Peter Rüegg.
Rüegg a été arrêté à Majorque en août, sur la base d’un mandat d’arrêt d’Interpol. Il a par la suite démissionné de son poste chez IHAG.
Parmi les autres accusés figurent Daniel Wälchli, membre du conseil d’administration de la société holding propriétaire de la banque IHAG, et l’ancien conseiller juridique de la banque IHAG et responsable de la conformité, Ivo Bechtiger.
L’acte d’accusation accuse le cabinet de conseil suisse Allied Finance Trust d’être au centre du stratagème.
La société n’a pas répondu à une demande de commentaire. Son directeur général zurichois, Rolf Schnellmann, et le directeur général de sa société mère au Liechtenstein, Bernhard Lampert, sont également cités comme défendeurs.
Le sixième, Roderic Sage, est le directeur général d’une société de Hong Kong qui, selon le ministère de la Justice, aurait été l’un des principaux facilitateurs du projet.