Financer un Roth IRA

Un Roth IRA est un excellent moyen d’économiser pour la retraite. Même si vous ne bénéficiez pas d’un allégement fiscal initial, vos cotisations et vos revenus augmentent à l’abri de l’impôt. Et lorsque vous recevez plus tard des distributions admissibles, elles sont également libres d’impôt. Si vous prévoyez être dans une tranche d’imposition plus élevée à la retraite qu’aujourd’hui ou si vous ne voulez tout simplement pas vous soucier des impôts, ce véhicule peut être une stratégie fiscale intelligente.

Ouverture et financement de votre Roth IRA

Avant de pouvoir financer un Roth IRA, vous devez ouvrir un compte. Presque toutes les institutions financières, y compris les banques, les sociétés de fonds communs de placement et les sociétés de courtage, proposent des comptes Roth IRA. Par souci de commodité, vous voudrez peut-être ouvrir votre compte dans une institution financière avec laquelle vous faites déjà affaire.

Avant de postuler, assurez-vous que vous êtes éligible à un Roth IRA. Les Roth IRA ont des fourchettes d’élimination progressive des revenus et des seuils maximaux qui peuvent empêcher certains salariés à revenu élevé d’être éligibles. De plus, vous pouvez être admissible à cotiser une année mais pas l’année suivante en raison de votre salaire annuel.

Les personnes ayant un revenu inférieur au seuil n’auront généralement aucun problème. Dans la plupart des cas, vous pouvez facilement vous occuper de la demande de compte en ligne. Vous aurez juste besoin des éléments suivants :

• Un permis de conduire (ou une autre pièce d’identité avec photo)
• Un numéro de sécurité sociale
• Coordonnées bancaires pour le financement, y compris un numéro d’acheminement et un numéro de compte
• Détails sur les bénéficiaires

Une fois votre demande approuvée, vous pouvez généralement effectuer votre première contribution en espèces, par chèque ou par virement bancaire. Pour simplifier les choses, vous pouvez également faire en sorte que les contributions futures soient régulièrement et automatiquement prélevées sur votre compte courant ou d’autres sources grâce à l’automatisation. Les plafonds de cotisation peuvent changer périodiquement, mais ils ne font pas partie des ajustements annuels d’inflation de l’IRS. Ainsi, pour 2022, vous pouvez cotiser jusqu’à 6 000 $ à un Roth IRA – ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus – il en va de même pour 2021.

Financez-le avec une conversion Roth IRA

Une autre façon de financer un Roth IRA consiste à transférer de l’argent à partir d’un compte de retraite existant. C’est ce qu’on appelle une conversion Roth IRA. Vous pouvez transférer de l’argent dans votre Roth IRA à partir de ces sources :

• IRA traditionnels
• Régimes 401(k) ou 403(b) parrainés par l’employeur
• Régimes gouvernementaux 457(b)
• SEP-IRA
• IRA SIMPLES

Gardez à l’esprit qu’une conversion Roth est généralement un événement imposable. Lorsque vous transférez de l’argent d’un compte de retraite imposable (tel qu’un IRA traditionnel) vers un Roth, vous devrez des impôts sur le revenu sur le montant de la conversion.

En général, il peut être judicieux d’enregistrer une conversion pendant un an lorsque :

• Vous gagnez trop pour contribuer directement à un Roth
• Vous vous attendez à une tranche d’imposition plus élevée prolongée dans les années à venir
• Le compte imposable à partir duquel vous transférez des fonds a subi des pertes (un solde inférieur signifie que vous devrez moins d’impôt au moment de la conversion)

Réglez-le et oubliez-le

Vous avez jusqu’à la date limite de production de l’année d’imposition pour contribuer à votre Roth IRA. Pour l’année d’imposition 2021, c’est le 18 avril 2022. Mais vous n’avez pas à attendre jusque-là. Vous pouvez ajouter de l’argent à votre compte dès le 1er janvier de l’année d’imposition en cours. En approvisionnant votre compte le plus tôt possible, votre argent pourra fructifier plus longtemps, en franchise d’impôt.

Vous pouvez faire une contribution importante, à n’importe quel moment entre le 1er janvier et la mi-avril de l’année suivante, si vous avez l’argent en main pour le faire. Pour de nombreuses personnes, cependant, il est plus facile de faire plusieurs petites contributions tout au long de l’année.

Si vous faites cela, il est sage de mettre en place un calendrier de cotisations Roth IRA. Décidez si vous souhaitez contribuer hebdomadairement, mensuellement, trimestriellement, selon ce qui vous convient le mieux, et marquez ces dates sur votre calendrier ou définissez des rappels. Bien sûr, cela peut être beaucoup à suivre. Heureusement, comme mentionné précédemment, vous pouvez organiser des virements automatiques depuis votre banque afin de ne pas oublier d’investir. Consultez le site Web de votre fournisseur Roth IRA pour savoir comment procéder.

Peu importe comment vous financez votre Roth IRA, essayez d’en faire une habitude et commencez le plus tôt possible. Si vous ouvrez un Roth IRA à 20 ans, par exemple, cotisez 6 000 $ par an jusqu’à 65 ans et que votre compte gagne en moyenne 8 % par an, vous disposerez de plus de 1,7 million de dollars à la retraite. Et tout cela sera exonéré d’impôt.

Avantages Roth IRA

Les Roth IRA ont également d’autres avantages. Contrairement aux IRA traditionnels, vous n’avez pas à prendre de distributions minimales requises (RMD) au cours de votre vie. Donc, si vous n’avez pas besoin d’argent pour vos frais de subsistance, vous pouvez simplement le laisser dans le compte pour qu’il grandisse. Vous pouvez ensuite transmettre l’intégralité de votre Roth IRA à vos bénéficiaires, leur offrant ainsi des années de croissance et de revenus exonérés d’impôt, qui ont été limités par la loi Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) de 2019.

La loi SECURE a apporté des modifications importantes à la législation sur la retraite. La loi a effectivement mis fin à ce que l’on appelait l’IRA étendu, qui permettait aux bénéficiaires d’IRA d’étaler leurs retraits d’actifs hérités, et donc la charge fiscale, sur toute leur vie. Cela a également laissé plus de temps pour la croissance des actifs. Le délai de diffusion est désormais limité à 10 ans, à quelques exceptions près.

Les IRA Roth présentaient également un avantage par rapport aux IRA traditionnels, en ce sens qu’il n’y avait pas de limite d’âge pour les cotisations. Les IRA traditionnels limitaient les cotisations jusqu’à 70 ans et demi, mais sous SECURE, cette restriction d’âge a été supprimée.

Exigences Roth IRA

L’IRS a certaines exigences de revenu pour les Roth IRA, qui peuvent être importantes à suivre pour les personnes à revenu élevé. Les niveaux de revenu changent chaque année avec des ajustements d’inflation.

Pour 2021, les fourchettes d’élimination progressive des revenus Roth IRA de l’IRS sont les suivantes :

• 125 000 $ à 140 000 $ pour les célibataires et les chefs de famille
• 198 000 $ à 208 000 $ pour les couples mariés faisant une demande conjointe
• La plage d’élimination progressive pour une personne mariée déposant une déclaration distincte qui verse des cotisations à un Roth IRA n’est pas soumise à un ajustement annuel du coût de la vie et reste (comme en 2020) de 0 $ à 10 000 $.

Voici les plages d’élimination progressive pour 2022

• 129 000 $ à 144 000 $ pour les célibataires et les chefs de famille
• 204 000 $ à 214 000 $ pour les couples mariés faisant une demande conjointe
• La plage d’élimination progressive pour une personne mariée déposant une déclaration distincte qui verse des cotisations à un Roth IRA n’est pas soumise à un ajustement annuel du coût de la vie et reste (comme en 2021) de 0 $ à 10 000 $

Considérations particulières

Avec ces fourchettes d’élimination progressive, les cotisants en dessous du seuil minimum sont autorisés à cotiser le montant total. Les cotisants dans le seuil ne peuvent cotiser qu’un pourcentage du montant de la cotisation. Les salariés au niveau ou au-dessus du seuil ne peuvent pas du tout cotiser.

Le pourcentage de suppression progressive est calculé en prenant le niveau de revenu du salarié soustrait du maximum de la plage de suppression progressive et en divisant par la totalité de la plage. Cela aide à garder un équilibre sur l’épargne pour les classes à travers l’économie. Plus un salarié gagne dans la fourchette d’élimination progressive, moins il peut contribuer.

Par exemple, un salarié célibataire de moins de 50 ans gagnant 129 000 $ par an pourrait cotiser 67 % de 6 000 $ [($139,000-$129,000)/$15,000]. Un seul salarié de moins de 50 ans gagnant 138 000 $ ne pouvait cotiser que 7 % [($139,000-$138,000)/$15,000].