Définition de la méthode de la prime ajustée

Qu’est-ce que la méthode de la prime ajustée ?

La méthode de la prime ajustée est utilisée par les compagnies d’assurance pour calculer le montant dû à un client qui décide de résilier prématurément son contrat d’assurance. Plus précisément, il est utilisé pour calculer la valeur de rachat (CSV) d’un contrat d’assurance-vie.

Comment fonctionne la méthode de la prime ajustée

Lorsqu’un titulaire de police paie des primes d’assurance régulières sur sa police d’assurance-vie, une partie de ces primes est affectée à l’épargne tandis que le reste est affecté à un fonds de réserve. Ce fonds de réserve sert ensuite à financer le capital-décès du contrat, qui est le montant versé aux bénéficiaires du preneur d’assurance à leur décès.

Initialement, une plus grande partie des primes est dirigée vers le fonds de réserve par opposition à la partie épargne, ce qui signifie que le montant de l’épargne accumulée au sein de la police sera relativement faible au cours des premières années.

La CSV est prélevée sur la partie épargne de ce contrat, par opposition à la partie réservée au paiement des prestations de décès. En général, la valeur de rachat ne s’approchera jamais du capital-décès de la police. Pour cette raison, un titulaire de police ne devrait envisager de résilier une police que dans des conditions financières extrêmes ou lorsqu’il est convaincu qu’il transfère ses actifs vers un investissement supérieur. Cela est d’autant plus vrai que les compagnies d’assurance intègrent souvent des frais de rachat, pouvant atteindre jusqu’à 10 % de la valeur de rachat d’un régime, ce qui réduirait encore plus le montant d’argent gagné en rachetant la police.

D’une manière générale, la méthode calcule la CSV en prenant le total des primes versées jusqu’à la date de rachat et en déduisant tous les frais ou frais accumulés jusqu’à cette date. Ce faisant, l’assureur réduira la CSV de deux manières différentes. Premièrement, il allouera une partie des coûts engagés pour acquérir et entretenir le contrat. Ensuite, il évaluera des frais de rachat qui seront plus importants si le contrat a été racheté relativement tôt dans sa vie.

Exemple concret de la méthode de la prime ajustée

La méthode de la prime ajustée est la formule la plus couramment utilisée par les compagnies d’assurance pour calculer la valeur de rachat d’une police d’assurance-vie. Les compagnies d’assurance utilisent cette formule pour déterminer le paiement dû à un titulaire de police dans le cas où ils choisissent de résilier la police avant la fin de son terme, le cas échéant.

Pour calculer cette valeur, l’assureur commence par examiner la prime en valeur nette, qui correspond essentiellement au capital-décès de la police divisé par le nombre d’années pendant lesquelles les primes devraient être payées. Ensuite, l’assureur réduit ce chiffre de l’indemnité de frais du contrat, qui reflète les dépenses engagées par l’assureur pour acquérir le contrat d’assurance. L’assureur prélève alors des frais de rachat, qui seront plus élevés si l’assuré résilie dans les premières années de son contrat.