Un homme de 70 ans peut-il ouvrir un IRA ?

Que vous puissiez ou non ouvrir un compte de retraite individuel (IRA) dépend de plusieurs facteurs, et l’âge n’est que l’un d’entre eux. Voici un aperçu des principales règles régissant les deux types d’IRA : traditionnel et Roth.

Types d’IRA

Un IRA traditionnel permet aux investisseurs de faire des contributions ou des dépôts, et vous bénéficiez d’une déduction fiscale égale au montant de la contribution au cours de l’année d’imposition au cours de laquelle vous l’avez versée. En retour, vous payez des impôts sur vos retraits ou vos distributions à la retraite.

Un Roth IRA ne prévoit pas de déduction fiscale pour les cotisations. Cependant, tout argent retiré après l’âge de 59 ans et demi est libre d’impôt, ce qui signifie qu’aucun impôt sur le revenu n’est appliqué à ces montants retirés.

Vous disposez de 15 mois pour verser vos cotisations de participant pour une année donnée, généralement du 1er janvier au 15 avril de l’année suivante, et l’IRS vous permet de placer votre argent dans un large éventail de placements, notamment des actions, des obligations et les fonds qui contiennent un panier de titres, comme les fonds communs de placement et les fonds négociés en bourse (FNB).

Cependant, il existe certaines règles et restrictions, notamment les limites de cotisation, l’âge et les exigences de revenu.

Votre âge

Commençons par l’âge. Pour les Roth IRA, c’est simple : il n’y a pas de limite d’âge. Pour les IRA traditionnels, il n’y a pas de restriction d’âge si vous établissez un nouvel IRA vers lequel vous transférerez ou renouvellerez les actifs d’un autre IRA ou d’un régime de retraite éligible, tel qu’un régime qualifié ou un compte 403(b) ou 457(b) .

En outre, il n’y a pas de limite d’âge pour les cotisations aux IRA traditionnels à la suite de l’adoption par le Congrès américain de la loi SECURE en 2019. Auparavant, les particuliers n’étaient autorisés à cotiser que s’ils n’avaient pas atteint l’âge de 70 ans et demi l’année où ils versaient leur première cotisation.

En bref, si vous avez plus de 70 ans et demi, vous pouvez désormais cotiser à un IRA traditionnel au-delà de cet âge tant que vous travaillez.

Limites de cotisation

Le montant maximum que vous êtes autorisé à cotiser – ou la limite de cotisation – à un IRA traditionnel ou Roth pour l’année d’imposition 2021 et l’année d’imposition 2021 est de 7 000 $ chacun si vous avez plus de 50 ans – 6 000 $ plus une contribution de rattrapage de 1 000 $ chacun an.

Revenu

Pour les deux types d’IRA, vous devez avoir un revenu gagné, ou ce que l’Internal Revenue Service (IRS) appelle une « compensation imposable », pour contribuer. Cela comprend les salaires et traitements, les commissions, les revenus d’un travail indépendant, la pension alimentaire, l’entretien séparé et les indemnités de combat non imposables.

Ce qui ne compte pas, ce sont les revenus et les bénéfices de la propriété, les revenus d’intérêts et de dividendes, les revenus de pension ou de rente, la rémunération différée, les revenus de certaines sociétés de personnes et « tout montant que vous excluez du revenu.

Si vous gagnez moins de 7 000 $, vous ne pouvez cotiser que ce que vous gagnez. Dans le cas d’un Roth IRA, votre statut fiscal et un revenu élevé peuvent également réduire votre contribution.

Remise sur les impôts

La déduction fiscale pour les contributions aux IRA traditionnels peut varier, selon certaines conditions. Si un régime de retraite au travail vous couvre, vous ou votre conjoint, vous pourriez ne pas être autorisé à déduire tout ou partie de votre contribution de vos impôts. Cependant, votre revenu est un déterminant clé ainsi que votre statut de déclaration de revenus, tel que le dépôt conjoint, célibataire, veuve ou marié séparément.

Cependant, si vous et votre conjoint n’êtes pas couverts par un régime au travail et que votre statut de déclaration de revenus est célibataire, marié, déclarant conjointement ou séparément, vous pouvez bénéficier de la déduction fiscale complète, quel que soit votre revenu.

La ligne de fond

Si vous n’êtes pas admissible à faire une contribution de participant à un IRA traditionnel, parlez plutôt à votre fiscaliste de la possibilité de faire une contribution à un Roth IRA. Ils peuvent vous aider à déterminer si cette alternative convient à votre profil financier.