Qu’est-ce qu’un compte d’épargne santé ? | Assurance-maladie
De nombreux travailleurs peuvent réduire leurs primes d’assurance-maladie en souscrivant à un régime d’assurance-maladie à franchise élevée et en l’associant à un compte d’épargne-santé. Les HSA offrent un triple avantage fiscal : vous n’avez pas à payer d’impôt sur le revenu sur vos cotisations, l’argent sur le compte augmente sans être imposé et les fonds peuvent être retirés en franchise d’impôt lorsqu’ils sont utilisés pour payer des frais médicaux. Contrairement à un compte de dépenses flexible, l’argent de votre HSA peut être reporté d’année en année et être utilisé pour les futurs besoins de soins médicaux, même pendant la retraite. Voici comment décider si un compte d’épargne santé vous convient.
Qu’est-ce qu’un HSA ? Les HSA vous permettent de désigner régulièrement des fonds pour les besoins médicaux à venir. « Un HSA est un compte d’épargne personnel pour les dépenses de santé », explique Shobin Uralil, cofondateur et directeur de l’exploitation du fournisseur HSA Lively. Pour être admissible à un HSA, vous devez être inscrit à un régime de soins de santé à franchise élevée. En 2019, un HDHP est défini comme un régime avec une franchise d’au moins 1 350 $ pour un particulier ou de 2 700 $ pour une famille. Une fois que vous avez un HSA, votre employeur peut également cotiser au compte. En 2019, le montant maximum pouvant être investi dans un HSA est fixé à 3 500 $. Une famille a une limite de cotisation de 7 000 $. Vous pouvez utiliser l’argent de la HSA pour payer les frais médicaux admissibles tels que les franchises et les quotes-parts.
Réduisez les impôts avec un HSA. L’un des principaux avantages d’un HSA réside dans le triple avantage fiscal associé à ce type de compte. « Les cotisations sont généralement versées en dollars avant impôts », explique Taylor Hammons, responsable des régimes de retraite chez Kestra Financial à Austin, au Texas. De plus, lorsque vous utilisez l’argent du compte pour payer des dépenses de santé admissibles, vous n’aurez pas à payer d’impôts sur les retraits dans la plupart des États. Si l’argent dans le compte est investi et fructifie, vous n’avez pas non plus à vous soucier des dépenses fiscales sur les gains de placement. « Tous les gains sur les actifs du compte sont exonérés d’impôt », a déclaré Hammons.
Économisez pour les frais médicaux futurs avec un HSA. Il n’y a pas de limite de temps sur les actifs que vous accumulez dans un HSA. « S’il reste un solde dans le HSA à la fin de l’année, il est reporté à l’année suivante pour une utilisation future », a déclaré Hammons. Cela signifie que tout argent que vous mettez sur le compte et que vous ne retirez pas a le potentiel de croître. Au fil du temps, le montant du compte pourrait augmenter et être utilisé pour financer des dépenses médicales ultérieures comme les soins de longue durée.
Décidez si un régime de soins de santé à franchise élevée vous convient. Si vous envisagez d’ouvrir un HSA, vous voudrez évaluer votre plan de santé actuel. Si votre employeur propose à la fois des plans de santé à franchise élevée et à franchise faible, comparez les coûts associés à chaque option. Regardez ce que vous pourriez payer en primes mensuelles, une franchise et des quotes-parts. « Étant donné que le HSA n’est disponible qu’avec un HDHP, les primes mensuelles sont généralement inférieures aux primes associées à un plan de santé à faible franchise », explique Hammons.
Limites d’âge HSA. « Les HSA peuvent être utilisés par toute personne de moins de 65 ans », explique Lisa Zamosky, directrice principale des communications chez eHealth, un échange privé d’assurance-maladie en ligne. Après 65 ans, vous pouvez continuer à retirer des fonds pour les frais médicaux, mais vous ne pourrez plus cotiser. Si vous êtes un adulte plus jeune et que vous ne consultez pas souvent le médecin, vous pourriez bénéficier de la possibilité d’économiser un montant plus élevé dans un HSA. « Les personnes âgées qui sont plus averties en investissement aiment parfois les HSA parce qu’elles ont les fonds pour en tirer le meilleur parti », explique Zamosky. Il existe également des avantages spéciaux pour ceux qui approchent de la retraite : les personnes de 55 ans ou plus peuvent déposer 1 000 $ supplémentaires dans le compte chaque année.
Pour quels frais médicaux les fonds HSA peuvent-ils être utilisés ? Si vous souffrez d’une maladie qui nécessite un traitement continu, assurez-vous que l’argent d’un HSA peut être utilisé pour vos besoins particuliers. « Il existe une longue liste de choses que vous pouvez payer avec l’argent de la HSA », dit Zamosky. En plus d’utiliser l’argent pour vos franchises et quotes-parts, les fonds HSA peuvent payer les frais de soins dentaires et visuels, l’acupuncture, les soins chiropratiques, la fécondation in vitro, les médicaments sur ordonnance et les coûts associés aux chiens-guides et autres animaux d’assistance.
Veillez à éviter les pénalités HSA. Les retraits des HSA qui ne sont pas utilisés pour les frais médicaux seront facturés. « Si les montants sont utilisés pour autre chose que des frais médicaux admissibles, la distribution est alors soumise à l’impôt sur le revenu et à une pénalité fiscale supplémentaire de 20 % », explique Barry Kozak, consultant chez October Three Consulting à Chicago. Les personnes âgées de 65 ans et plus peuvent retirer des fonds sans pénalité pour les dépenses non admissibles, mais devront toujours payer des impôts sur la distribution.
Comment investir votre HSA. Avant d’obtenir un HSA, pensez aux contributions que vous pourrez apporter. « Vous ne tirerez le meilleur parti de votre HSA que si vous pouvez vous permettre de cotiser régulièrement à votre compte, au moins jusqu’à ce que vous ayez assez pour couvrir une franchise annuelle », explique Zamosky.
Gardez également à l’esprit que l’argent que vous mettez sur le compte reste le vôtre. Même si vous changez d’emploi, le compte continuera de vous appartenir. Cela signifie que vous pouvez intégrer votre HSA dans des plans d’épargne à long terme. Vous pouvez investir l’argent de votre HSA dans des actions, des fonds communs de placement, des fonds négociés en bourse et d’autres options d’investissement, en fonction de la rapidité avec laquelle vous prévoyez avoir besoin de l’argent. « Les employés plus jeunes et en meilleure santé peuvent maximiser leurs reports HSA, et s’ils n’utilisent qu’une partie chaque année pour payer les primes mais n’engagent pas de dépenses supplémentaires, alors ils auront des soldes qui s’accumulent et gagnent des intérêts composés au fil du temps », explique Kozak. « De même, les employés plus âgés et plus riches peuvent maximiser leurs reports HSA. » Si vous disposez d’autres fonds qui peuvent être utilisés pour payer les dépenses médicales courantes, vous pourrez laisser l’argent rester dans votre HSA. Cela peut éventuellement fournir une source de financement pour couvrir les dépenses de santé à la retraite.