Prestations de décès et valeurs de rachat de la police d’assurance
Une police d’assurance vie permanente offre deux principaux avantages financiers : le capital-décès et l’accumulation de valeur de rachat. La prestation de décès est le montant que la compagnie d’assurance verse à votre famille en cas de décès. La valeur de rachat est une composante d’épargne de l’argent accessible tout au long de votre vie.
Découvrez en quoi ces deux avantages diffèrent et lesquels vous devriez privilégier lorsque vous envisagez de souscrire une assurance vie.
Points clés à retenir
- Les polices d’assurance vie permanente offrent à la fois un capital-décès et une valeur de rachat.
- La prestation de décès est un paiement non imposable versé à vos héritiers à votre décès.
- La valeur de rachat est l’argent que vous pouvez retirer ou emprunter du contrat de votre vivant.
- La souscription d’une valeur de rachat réduit le capital-décès futur de vos héritiers.
- Toute valeur de rachat inutilisée est perdue au profit de l’assureur à votre décès, bien que certaines polices vous permettent de l’ajouter au capital-décès moyennant des frais supplémentaires.
Prestation de décès de l’assurance-vie
L’assurance vie permanente offre deux avantages principaux aux assurés : le capital-décès et l’épargne avec valeur de rachat. La prestation de décès est le montant payable à vos bénéficiaires si vous décédez alors que vous êtes couvert par le contrat. Votre capital-décès (ou montant assuré) est généralement indiqué dans le tableau des prestations de votre contrat d’assurance.
Même si les bénéficiaires sont souvent un ou plusieurs membres de la famille, ils peuvent également être un partenaire commercial, une succession ou un organisme de bienfaisance. Les polices d’assurance vie temporaire et permanente offrent des prestations de décès aux bénéficiaires.
Le capital assuré est établi au moment de l’émission du contrat. Il peut rester le même tout au long de la durée du contrat ou augmenter, selon le type de contrat. Les compagnies d’assurance s’engagent à verser ce capital décès tant que le contrat reste en vigueur et que ses primes sont payées.
Les bénéficiaires peuvent utiliser les fonds qu’ils reçoivent d’une assurance-vie comme ils le souhaitent. La prestation de décès est versée sous forme de transfert en franchise d’impôt à vos bénéficiaires désignés une fois que la compagnie d’assurance est informée de votre décès.
Valeur de rachat de l’assurance-vie
Avec les polices d’assurance vie permanente telles que la vie entière ou la vie universelle, le titulaire du contrat a la possibilité d’accumuler des économies dans la composante valeur de rachat du contrat. Cependant, les polices d’assurance temporaires n’accumulent pas de valeur de rachat.
La valeur de rachat d’une police d’assurance-vie est égale au montant total des primes payées moins le coût de l’assurance et les autres frais évalués par l’assureur. Les soldes de valeur de rachat augmentent également grâce au rendement généré par la politique. Par exemple, l’assurance vie entière rapporte un taux d’intérêt fixe. L’assurance vie variable vous permet d’investir la valeur de rachat dans des fonds communs de placement, de sorte que votre valeur de rachat peut augmenter et diminuer en fonction du rendement de l’investissement.
Contrairement au capital-décès, les soldes de valeur de rachat sont à votre disposition en tant que titulaire d’un contrat d’assurance-vie de votre vivant (bien qu’il puisse y avoir une période d’attente de plusieurs années). Vous pouvez utiliser la valeur de rachat pour payer des primes, contracter une avance sur contrat ou racheter une partie de la valeur du contrat contre de l’argent.
Vous pouvez également racheter la totalité de la police contre de l’argent. Cependant, un rachat complet mettra fin à votre contrat et vous ne bénéficierez plus d’une couverture d’assurance vie. Des frais de rachat peuvent vous être facturés, en fonction des dispositions du contrat et de l’ancienneté du contrat.
La valeur de rachat d’un contrat d’assurance vie permanente croît à l’abri de l’impôt. Il peut éventuellement être utilisé par le preneur d’assurance à plusieurs fins, comme le financement d’une avance sur police.
Valeur de rachat et prestations de décès
Si vous retirez la valeur de rachat de votre police d’assurance-vie, cela réduit le capital-décès futur de vos héritiers. Si vous décédez, toute valeur de rachat restante de votre police est restituée à la compagnie d’assurance, qui verse ensuite le capital-décès à vos héritiers. Certaines polices incluent un avenant qui ajoute votre valeur de rachat au capital-décès, créant ainsi un paiement plus important pour vos héritiers. Cependant, les opérateurs facturent des primes nettement plus élevées pour cette fonctionnalité.
La valeur de rachat et le capital-décès sont directement liés au paiement de vos primes. Plus vous avez besoin d’une prestation de décès, plus vous devez payer des primes élevées pour couvrir le coût de l’assurance. De même, payer des primes plus élevées permet à votre valeur de rachat de croître plus rapidement. Plus vous payez, plus vous obtenez de chacun.
Cela étant dit, vous pouvez donner la priorité à un objectif plutôt qu’à un autre. Il est possible de consacrer une plus grande part du paiement des primes à la création d’une valeur de rachat ou à la création d’un capital-décès plus important. Réfléchissez à ce qui est le plus important pour vous lorsque vous concevez la police avec votre agent d’assurance.
Aperçu du conseiller
Martin A. Smith, CRPC®, AIFA®, RPS®
Groupe Financier Wealthcare, Inc., Bethesda, MD
Le capital-décès d’un contrat d’assurance vie représente le capital assuré qui sera versé en franchise d’impôt au bénéficiaire du contrat au décès de la personne assurée. Par conséquent, si vous souscrivez une police avec une prestation de décès de 1 million de dollars, votre bénéficiaire recevra 1 million de dollars à votre décès.
La valeur de rachat du contrat représente la partie de l’épargne (ou des investissements, selon le type de contrat que vous possédez) qui est financée par une partie de vos primes d’assurance. Cette valeur de rachat croît avec report d’impôt et pourrait éventuellement être utilisée pour payer des primes. Il peut également être retiré en franchise d’impôt sous forme de prêt. Vous devrez cependant en discuter avec votre compagnie d’assurance : si vous retirez trop d’argent, vous pourriez par inadvertance entraîner l’expiration de la police.
Quelle est la différence entre le capital-décès et la valeur de rachat ?
La prestation de décès (ou capital assuré) est le montant d’argent que vos bénéficiaires recevront si vous décédez. La valeur de rachat est un fonds au sein de votre police qui augmente à mesure que la police vieillit et qui est accessible de votre vivant.
Comment puis-je utiliser la valeur de rachat de ma police ?
Vous pouvez retirer une partie de la valeur de rachat, contracter un emprunt sur le solde, l’utiliser pour payer vos primes, la dépenser pour souscrire une couverture d’assurance supplémentaire ou résilier la totalité du contrat pour retirer la totalité de sa valeur de rachat.
L’assurance temporaire a-t-elle une valeur de rachat ?
L’assurance temporaire n’a pas de valeur de rachat. Bien que l’assurance temporaire offre aux bénéficiaires une prestation de décès en cas de décès de l’assuré, elle n’accumule pas de valeur de rachat à laquelle le titulaire du contrat peut accéder avant le décès. Seules les polices permanentes créent une valeur de rachat.
L’essentiel
Le capital-décès et la valeur de rachat sont deux éléments précieux d’une police d’assurance vie permanente. Vous devez décider lequel est le plus important pour votre plan financier. Si votre objectif principal est d’assurer la sécurité financière de votre famille après votre décès, la maximisation du capital-décès devrait avoir le plus d’importance. Cependant, si vous envisagez l’assurance-vie comme un investissement pour vos propres besoins, la valeur de rachat pourrait être plus importante.
Gardez à l’esprit que le capital-décès et la valeur de rachat ont un effet direct sur le montant des primes que vous paierez. Obtenir plus de l’un ou l’autre augmentera le coût. Parlez à votre agent d’assurance pour comprendre la meilleure option selon votre budget et vos besoins.