Les 10 meilleurs conseils fiscaux pour les entreprises à domicile
On dit si souvent que c’est devenu un peu un cliché, mais l’une des grandes vertus du démarrage d’une entreprise à domicile est les allégements fiscaux auxquels vous pouvez prétendre. Une autre croyance populaire entourant les entreprises à domicile, cependant, est que réclamer des radiations agressives – et peut-être légèrement exagérées – est un moyen infaillible d’attirer les auditeurs de l’IRS. Dans cet article, nous examinerons certaines des radiations d’entreprises à domicile les plus populaires ainsi que des conseils sur la façon dont vous pouvez légitimement les réclamer.
Points clés à retenir
- Conservez des reçus détaillés pour toutes les dépenses que vous déduisez.
- Les déductions seront différentes si vous êtes un travailleur indépendant ou un employé.
- Certaines déductions, comme la déduction pour bureau à domicile, sont faciles à mal comprendre ou à déformer. Soyez honnête avec vos évaluations.
- Malgré les mythes courants, il n’y a pas une seule déduction spécifique qui peut déclencher une vérification de l’IRS.
- La meilleure façon d’assurer une bonne conformité fiscale est de déposer vos impôts auprès d’un fiscaliste.
1. Tenez un journal d’entreprise
Être audité n’est pas la fin du monde. Cependant, être audité et ne pas avoir les enregistrements pour sauvegarder vos déductions peut être un cauchemar. Le moyen le plus simple d’éviter cette situation désagréable est de tenir un journal quotidien des activités de votre entreprise à domicile. Avez-vous acheté du papier pour l’imprimante de votre bureau ? Notez-le et joignez le reçu à la page dans le cas d’une copie papier ou numérisez le reçu si vous conservez un journal numérique. Il en va de même pour le kilométrage, les appels téléphoniques et autres frais, ainsi que les paiements reçus par votre entreprise.
Plus vos comptes seront détaillés, plus il vous sera facile de faire face à un audit. La compilation de vos rapports quotidiens dans une feuille de suivi mensuelle réduira considérablement le temps qu’il vous faut pour rassembler vos impôts, et cela aura l’avantage supplémentaire de fournir un aperçu de votre entreprise d’un mois à l’autre.
2. Annulez votre espace de travail
La suppression d’un bureau à domicile peut être particulièrement attrayante si vous avez une ligne de travail qui peut être soigneusement confinée dans une pièce dédiée. Vous pouvez toujours déduire une partie d’une chambre partagée, mais dans les deux cas, l’espace est calculé en pourcentage de la superficie totale de la maison ou de l’appartement. Ce pourcentage est appliqué à tous les coûts connexes, y compris les services publics, les assurances, les paiements de loyer ou d’hypothèque, etc. Ne réclamez pas de dépenses non liées comme l’installation d’une fontaine à oiseaux dans la cour arrière – ces types d’étirements rendent les auditeurs de l’IRS moins agréables.
3. Mettez à jour votre équipement
Le mobilier de bureau, les logiciels, les ordinateurs et les autres équipements sont tous déductibles à 100 % dans l’année au cours de laquelle le coût est engagé – vous n’avez pas besoin d’amortissement. Il y a une limite supérieure et les achats doivent être majoritairement utilisés (principalement utilisés) et nécessaires ou utiles pour les affaires. Dans le cadre de ces directives généreuses, cependant, vous ne devriez avoir aucun problème à vous tenir au courant. Cependant, un téléviseur grand écran et La-Z-Boy pour le bureau vont être difficiles à vendre.
4. Épargner pour la retraite
Si vous travaillez uniquement pour votre entreprise à domicile, vous devrez payer la part de l’employeur de la sécurité sociale et de l’assurance, mais vous pouvez déduire la moitié du montant de la sécurité sociale et le total des primes pour vous et tous les employés.
Vous pouvez également financer des régimes de retraite conçus pour les travailleurs indépendants – SEP-IRA, plans Keogh, etc. – et déduire les cotisations de votre impôt sur le revenu.
5. Parlez d’une tempête
Si discuter avec des clients est une partie nécessaire (ou utile) de votre entreprise, il peut être utile d’obtenir une deuxième ligne téléphonique ou un téléphone cellulaire professionnel dédié, car les deux sont déductibles à 100 %. Si vous ne discutez qu’occasionnellement avec des clients, vous pouvez toujours déduire les coûts en notant les dates, les heures et les raisons des appels, puis en encerclant les éléments sur votre facture de téléphone habituelle à déduire au moment des impôts.
6. Connectez-vous
Semblable à la facture de téléphone, vous pouvez déduire une partie du coût de votre connexion Internet si vous l’utilisez à des fins professionnelles. Il n’y a pas de pourcentage absolu à utiliser, mais il sera difficile de déduire plus de 50 % si d’autres membres de votre famille l’utilisent à des fins non commerciales. Soyez raisonnable et choisissez un pourcentage défendable que vous ne regretterez pas en cas d’audit.
7. Divertissez-nous
Vous pouvez faire du vin et dîner avec des clients – en mettant l’accent sur les clients (de préférence des clients payants ou susceptibles de payer) – et bénéficier d’un allégement fiscal. La tendance des propriétaires d’entreprise à tous les niveaux à abuser de cette radiation a effrayé de nombreux propriétaires d’entreprise à domicile loin de la réclamer. Cependant, il est acceptable que vous emmeniez un client pour un repas et des divertissements. Il sera plus facile de défendre une déduction de 200 $ pour un client qui vous a apporté beaucoup d’affaires que le même repas pour un copain qui vous a payé 20 $ pour une heure de travail sur toute l’année fiscale.
8. Faites un voyage, pas des vacances
Vous devez prendre la route pour élargir votre marché ? Conservez vos reçus. En déplacement professionnel, vos frais de déplacement sont déductibles à 100 %. Bien que les dépenses alimentaires n’étaient déductibles qu’à 50%, le Congrès a pris des dispositions temporaires dans la loi sur les crédits consolidés, qui a été promulguée par le président Donald Trump en décembre 2020.
Conservez tous vos reçus, car même des choses comme le nettoyage à sec et les pourboires sont considérés comme une dépense nécessaire lorsque vous êtes sur le trottoir dans de nouveaux marchés.
Votre kilométrage quotidien local encouru à des fins professionnelles peut également être amorti, alors accordez la même attention au suivi de votre kilométrage lors de petits trajets qu’aux dépenses d’un voyage d’une nuit. Pour de nombreuses personnes, la déduction de kilométrage est une déduction plus réaliste que les billets de première classe pour New York. N’oubliez pas que vous devez être en mesure de justifier tout déplacement et, de préférence, d’en montrer le gain pour votre entreprise.
9. Employez (pas seulement payer) votre famille
Vous pouvez utiliser des membres de votre famille comme employés et déduire leurs salaires tant que vous pouvez rendre compte de leur travail et payer le taux en vigueur. Si vous avez une entreprise qui se prête à l’aide d’un conjoint et d’enfants, utilisez ce bassin de main-d’œuvre. Vous paierez probablement moins que les taux du marché pour l’aide, et vous pouvez également déduire les primes d’assurance pour eux.
En prime, les enfants de moins de 17 ans ne paient pas de cotisation à la sécurité sociale, mais ils peuvent toujours cotiser à un Roth IRA, ce qui vous permet de leur enseigner une éthique de travail et des habitudes d’épargne en une seule fois.
10. Faire des déductions justifiables
Le conseil le plus important a été un thème tout au long, mais il vaut la peine de le répéter : ce n’est pas parce que vous avez une entreprise à domicile que vous pouvez devenir fou avec les déductions. Si vous pensez que vous ne pouvez pas faire face à un auditeur avec des preuves détaillées justifiant la déduction, alors ce n’est peut-être pas une déduction que vous devriez prendre.
Combien pouvez-vous radier pour un bureau à domicile ?
L’IRS stipule que vous pouvez « choisir l’une des deux méthodes pour calculer… les déductions pour frais de bureau à domicile ». Vous pouvez soit réclamer un taux de 5 $ par pied carré pour une utilisation professionnelle de la maison avec un maximum de 300 pieds carrés et donc une déduction maximale de 1 500 $, soit utiliser ce que l’IRS appelle la « méthode régulière ». Cette méthode consiste à réclamer des déductions basées sur le pourcentage de la maison consacrée à une utilisation professionnelle.
Quelles dépenses puis-je déduire pour un bureau à domicile ?
Lorsque vous prenez la déduction pour bureau à domicile, l’IRS vous permet de déduire les intérêts hypothécaires, l’assurance, les services publics, les réparations, l’entretien, l’amortissement et le loyer. Cependant, vous devez répondre à des exigences spécifiques pour demander une déduction pour les frais de logement. Les deux exigences de base sont qu’il doit y avoir l’usage exclusif d’une partie de la maison pour l’exploitation régulière d’une entreprise et que la maison doit être le principal lieu d’affaires du contribuable.
Puis-je déduire les frais de bureau à domicile si je travaille à distance ?
Oui, vous pouvez, tant que vous remplissez les conditions de base établies par l’IRS pour ceux qui souhaitent réclamer les dépenses en déduction. Si vous travaillez à distance et que vous changez souvent de lieu, cela peut devenir plus compliqué, car votre espace de travail changera de taille et éventuellement d’utilisation alternative. Ceux qui travaillent à distance devraient sérieusement envisager d’embaucher un spécialiste en déclarations pour gérer ces subtilités.
L’essentiel
Une entreprise à domicile peut être une expérience enrichissante, tant pour le revenu supplémentaire qu’elle peut rapporter que pour les allégements fiscaux qu’elle procure. La lecture des publications des petites entreprises de l’IRS vaut bien votre temps. Vous en apprendrez plus sur les déductions mentionnées ici et sur les conditions à remplir pour les réclamer.
Bien qu’il soit important de tenir des registres précis et de s’en tenir aux déductions que vous pouvez justifier, il est également dans votre intérêt de maximiser vos déductions autant que possible tout en respectant les règles. Les guides de l’IRS ne sont pas aussi difficiles qu’on le prétend, mais si vous vous sentez toujours à la dérive après les avoir lus, trouver un bon comptable vous fera gagner du temps et, espérons-le, beaucoup d’argent.