Dois-je choisir un compte de retraite traditionnel ou Roth ?

Que vous travailliez pour une entreprise privée, un organisme à but non lucratif ou un organisme gouvernemental, de nos jours, vous avez probablement accès à un régime d’épargne-retraite. Il peut être appelé un plan 401(k), un 403(b) ou un 457(b). Il offrira certes la version traditionnelle d’un plan d’épargne-retraite, mais il pourra aussi proposer une option Roth.

Il appartient à votre employeur de décider s’il offre une option Roth. Il en va de même pour la sélection d’investissements parmi lesquels vous pouvez choisir. La plupart d’entre eux seront des fonds communs de placement, mais ils peuvent aller de fonds obligataires très conservateurs à des fonds d’actions hautement spéculatifs.

Sept employeurs sur dix qui offrent un régime de retraite incluent l’option Roth, bien que seulement environ 23 % des employés l’aient choisie, selon deux enquêtes différentes.

Cela vaut la peine d’être considéré. Le Roth peut être un peu plus pénible pendant vos années de travail en échange de beaucoup plus de gains une fois à la retraite.

Roth vs IRA traditionnel

Lorsque vous investissez dans un compte Roth, vous payez en dollars après impôt. Mais lorsque vous retirez de l’argent après votre retraite, vous ne devez aucun impôt sur cet argent. Les retours sur investissement au fil du temps sont exonérés d’impôt et vous avez déjà payé l’impôt sur le revenu sur votre contribution.

Si vous investissez dans un compte de retraite traditionnel, vous payez en dollars avant impôts. Votre revenu imposable est réduit du montant que vous versez. Cela atténue l’impact de la perte de votre salaire net. Après votre retraite, vous devrez de l’impôt sur le revenu sur les dollars avant impôts que vous avez investis et sur les rendements de placement générés par le compte.

Autres différences

Il y a quelques autres différences qui n’auront pas beaucoup d’importance pour vous jusqu’à votre retraite. Les investisseurs dans un compte traditionnel doivent commencer à percevoir les distributions minimales requises (RMD) avant l’âge de 72 ans. Dans le passé, vous deviez arrêter de cotiser à un IRA traditionnel au même âge, prendre des RMD était nécessaire.

À partir de 2020, en raison de la loi de 2019 sur la mise en place de chaque communauté pour l’amélioration de la retraite (SECURE), vous pouvez cotiser à un IRA traditionnel à tout âge tant que vous avez un revenu. Aucune restriction ne s’applique au compte Roth.

Vous pouvez choisir les deux

Si votre employeur propose à la fois des options traditionnelles et Roth, vous pouvez partager votre argent entre les deux si vous le souhaitez. Vous ne pouvez tout simplement pas payer plus que le montant maximum autorisé pour l’un ou les deux.

Pour le 401(k) et le 403(b), cela représente 19 500 $ pour 2021 (passant à 20 500 $ en 2022), plus 6 500 $ supplémentaires si vous avez 50 ans ou plus. Pour le plan 457(b), les limites sont les mêmes, sauf que vous pouvez verser jusqu’à 39 000 $ pour 2021 (passant à 40 000 $ en 2022) si vous êtes à trois ans ou moins de l’âge de la retraite.

Votre employeur peut imposer d’autres limites au montant que vous cotisez.

Vous pouvez changer d’avis

Vous pouvez même changer d’avis à tout moment et passer d’un compte traditionnel à un compte Roth, ou vice versa.

N’oubliez pas que si vous convertissez un compte traditionnel en compte Roth, vous devrez des impôts sur le revenu sur le solde de cette année d’imposition. Si vous convertissez un Roth en un IRA traditionnel, les impôts payés seront restitués sur votre compte.

Plus de facteurs à considérer

Si votre employeur vous donne la possibilité de contribuer à l’un ou l’autre, voici quelques facteurs personnels qui pourraient pointer en faveur de l’option Roth :

• Il vous reste quelques années de travail pour épargner en vue de votre retraite.
• Vous êtes dans une tranche d’imposition faible aujourd’hui ou vous êtes à peu près certain que votre tranche d’imposition sera plus élevée lorsque vous prendrez votre retraite.
• Vous ne voulez jamais avoir à payer d’impôts sur l’argent que vos investissements rapportent pendant qu’ils sont dans votre compte.
• Si quelque chose vous arrive, vous voulez être sûr que vos héritiers conservent autant que possible leur héritage.
• Vous pouvez gérer la pression de payer une partie de votre revenu imposable mois après mois.

Les raisons de s’en tenir au compte de retraite traditionnel peuvent inclure :

• Vous avez un budget très serré en ce moment. Il est plus facile de retirer suffisamment d’argent pour une contribution avant impôt traditionnelle, car une partie de cet argent vous revient immédiatement sous forme d’une réduction d’impôt sur votre chèque de paie.
• Vous vous attendez à être dans une tranche d’imposition inférieure après votre retraite. Les taux d’imposition sont impossibles à prévoir, mais de nombreuses personnes ont des revenus inférieurs après la retraite et doivent donc moins d’impôts sur le revenu.
• Vous êtes proche de l’âge de la retraite. Ces déclarations imposables ont encore quelques années, et non des décennies, à additionner.