Définition du bénéficiaire irrévocable

Qu’est-ce qu’un bénéficiaire irrévocable ?

Un bénéficiaire irrévocable est une personne ou une entité désignée pour recevoir les actifs d’une police d’assurance-vie ou d’un contrat de fonds distincts. Ce qui est irrévocable, c’est le statut de bénéficiaire. Vous ne pouvez pas choisir de modifier vous-même le bénéficiaire ou les conditions du contrat et vous ne pouvez pas annuler le contrat sans le consentement du bénéficiaire. Le bénéficiaire doit accepter toute modification des droits à indemnisation de ces entités.

Comprendre un bénéficiaire irrévocable

Un bénéficiaire irrévocable a certains droits garantis sur les actifs détenus dans la police ou le fonds. C’est un statut plus à toute épreuve que celui d’un bénéficiaire révocable, dont le droit aux actifs peut être refusé ou modifié dans certaines circonstances.

Avec une police d’assurance-vie, le preneur d’assurance peut désigner un bénéficiaire irrévocable ou révocable pour recevoir une indemnité en cas de décès. Si quelqu’un est répertorié comme bénéficiaire irrévocable, le refus du revenu de la police après le décès de l’assuré n’est pas possible, et aucune modification n’est apportée aux conditions de paiement de la police, à moins que le bénéficiaire ne les accepte.

Par exemple, un conjoint qui est un bénéficiaire irrévocable a droit à un paiement de la police même après un divorce. L’ex-conjoint doit accepter les modifications de la police avant ou après le décès de l’assuré. Même l’assuré ne peut pas changer le statut de bénéficiaire irrévocable une fois qu’il est désigné. Les bénéficiaires irrévocables doivent également être informés en cas de déchéance du contrat ou de tentative de résiliation.

Dans certains États, un bénéficiaire irrévocable a le droit d’opposer son veto à toute modification d’une police d’assurance, y compris l’annulation. Dans d’autres États, ils ne peuvent contester que les éléments qui les affectent directement, comme un paiement.

Avantages d’un bénéficiaire irrévocable

Le principal avantage de désigner un bénéficiaire irrévocable est que cela garantit que l’argent ira là où vous le souhaitez. Difficile à changer au cours de votre vie et pratiquement impossible à modifier après votre décès, c’est pour les legs dont vous êtes sûr à 100 % et que vous ne voulez pas avoir à vous soucier de vous tenir à jour.

Les enfants sont souvent nommés bénéficiaires irrévocables. Si un parent voulait garantir de l’argent à un enfant, le parent pourrait désigner cet enfant comme bénéficiaire irrévocable, s’assurant ainsi que l’enfant recevra les prestations de décès de la police d’assurance-vie ou du contrat de fonds distincts. Un parent peut également faire de son conjoint un bénéficiaire irrévocable pour s’assurer qu’il a les moyens de subvenir aux besoins de sa progéniture correctement et de ne pas dépendre de quelqu’un d’autre.

Comme moyen de protéger un héritage, rendre un bénéficiaire irrévocable peut être particulièrement important en cette ère de mariages multiples et de familles recomposées. Un beau-parent ne peut pas couper un enfant d’un précédent mariage ou modifier ou contester une politique après votre décès. En cas de divorce compliqué, il pourrait être préférable de nommer un enfant bénéficiaire irrévocable de la police plutôt qu’un conjoint.

Fiducies irrévocables

Les bénéficiaires peuvent protéger leurs actifs par d’autres moyens. Une désignation de bénéficiaire l’emporte sur tout type de legs fait dans un testament, et elle n’a pas à passer par l’homologation. Le bénéficiaire obtiendra ainsi des fonds plus rapidement.

Les bénéficiaires irrévocables peuvent également jouer un rôle dans la planification successorale. Si vous nommez un bénéficiaire sur une police d’assurance-vie, puis placez cette police dans une fiducie d’assurance-vie irrévocable (ILIT), le produit est alors considéré comme retiré de votre succession, évitant ainsi d’éventuels impôts sur les successions et les donations après votre décès. Un fiduciaire nommé peut superviser la fiducie et distribuer les actifs, ce qui peut être utile dans le cas de bénéficiaires irresponsables ou lorsque le bénéficiaire est mineur.

Bien que les bénéficiaires irrévocables soient assez bien protégés pour commencer, les fiducies irrévocables offrent une couche supplémentaire de protection contre les contestations judiciaires. Un bénéficiaire ne peut pas être poursuivi par un créancier pour ces fonds parce que l’argent appartient à la fiducie et non à l’individu, alors que le bénéficiaire ne possède pas l’argent jusqu’au paiement.

Affectations de garantie

Les bénéficiaires irrévocables entrent également en jeu si vous souhaitez utiliser une police d’assurance en garantie d’un prêt. Le prêteur, comme une banque, deviendrait le bénéficiaire irrévocable de la police, ce qui signifie qu’il aurait droit à la valeur de rachat et/ou à la prestation de décès si vous ne remboursiez pas la dette ou décédiez avant qu’elle ne soit remboursée. Ce processus est appelé cession de garantie. Si le prêt est remboursé en totalité de votre vivant, la cession est supprimée et le prêteur n’est plus le bénéficiaire du capital-décès.

Inconvénients d’un bénéficiaire irrévocable

Le principal inconvénient d’avoir un bénéficiaire irrévocable est l’inflexibilité. Vous ne pouvez apporter aucune modification sans le consentement du bénéficiaire. La vie a une façon de nous surprendre, vous devez donc être très sûr que les circonstances ne vous feront pas regretter votre choix.

En ce qui concerne les fiducies irrévocables, un inconvénient supplémentaire est que vous perdez le contrôle des actifs de la fiducie, cédant ce contrôle à un fiduciaire. Si vous devez soudainement accéder aux fonds en raison d’une urgence, vous ne les avez pas.

Bénéficiaires irrévocables et divorces

Un titulaire de police peut se voir ordonner par un tribunal de désigner son ex-conjoint comme bénéficiaire désigné. Le plus souvent, cela se produit dans les cas où il y a des enfants à charge, une pension alimentaire pour enfants ou une pension alimentaire en cause.

Dans un tel cas, l’ex-conjoint peut travailler avec un avocat spécialisé dans le divorce pour persuader un tribunal d’obliger le preneur d’assurance à désigner l’ex-conjoint comme bénéficiaire irrévocable pour garantir la pension alimentaire pour enfants. Cependant, le tribunal peut également faire modifier la politique s’il est jugé que le paiement est excessif par rapport à ce qui est nécessaire pour subvenir aux besoins de l’enfant ou à un moment où les enfants ne sont plus considérés comme des personnes à charge.

Il est important de noter, cependant, que la loi de l’État décide en dernier ressort des droits des bénéficiaires à une police d’assurance, qu’ils soient des bénéficiaires révocables ou irrévocables. Les titulaires de police doivent être clairs avec tout bénéficiaire quant aux termes et conditions d’une police d’assurance-vie.