6 conseils pour économiser de l’argent pour remplir votre déclaration de revenus
Parmi les nombreuses choses de la vie qui changent pour les jeunes mariés : votre déclaration de revenus. Vous n’êtes plus célibataire (ou chef de famille). Vous êtes maintenant, par le pouvoir qui vous est conféré par l’IRS, marié en déposant conjointement ou peut-être marié en déposant séparément.
La façon dont vous produisez une fois attelé pourrait déterminer si votre facture d’impôt ou votre remboursement augmente ou diminue. Suivez ces étapes pour l’imposition la plus faible possible en tant que couple marié.
Déterminez si vous pouvez déposer en tant que couple marié
Vous devez être marié au plus tard le dernier jour de l’année d’imposition pour laquelle vous et votre conjoint déclarez en tant que couple marié : L’état matrimonial d’un contribuable au 31 décembre détermine s’il est considéré comme marié pour cette année complète. Par exemple, vous ne pourrez pas vous déclarer marié sur votre déclaration de revenus 2021 si vous vous êtes marié le 1er janvier 2022, même si vous serez marié depuis plus de trois mois au moment où votre déclaration de revenus 2021 est due. . Les mêmes règles s’appliquent aux couples de même sexe légalement mariés qu’à tout autre couple légalement marié.
Points clés à retenir
- Décider s’il faut déposer une déclaration de mariage séparément ou conjointement peut faire une différence de milliers de dollars sur votre déclaration de revenus.
- Vous devez être marié le dernier jour de l’année d’imposition pour déclarer en tant que couple marié.
- Les déductions d’intérêts sur les prêts étudiants, les déductions pour frais de scolarité et frais, les crédits d’études et les crédits de revenu gagné ne sont disponibles que si vous déposez en tant que conjoint marié.
- Si vous devez des arriérés d’impôt, votre conjoint ne sera pas pénalisé en déposant conjointement, à condition qu’il soumette le formulaire d’allocation de conjoint blessé.
- Avant de décider comment déposer, utilisez un logiciel d’impôt pour remplir des formulaires de pratique pour le dépôt marié séparément et le dépôt marié conjointement. Certains logiciels fiscaux détermineront automatiquement quelle méthode générera l’impôt le plus bas en fonction de vos intrants.
Examiner séparément les restrictions sur le dépôt des mariages
Le dépôt conjoint est le moyen le plus courant pour les couples de déposer une déclaration, et il y a de nombreuses raisons pour lesquelles il en est ainsi, notamment l’accès aux déductions et aux crédits. Mais ce n’est pas vrai pour tous les couples.
Parfois, le dépôt séparé est plus logique. Vivre dans un État de propriété communautaire, des privilèges fiscaux sur un conjoint ou des restrictions sur les déductions demandées pourraient rendre la décision sur la façon dont vous produisez plus facilement ou plus difficilement. Voici ce que vous devez prendre en compte pour chacun de ces problèmes :
Déductions et crédits interdits
Le statut de personne mariée vous interdit de demander des déductions d’intérêts sur les prêts étudiants, des déductions pour frais de scolarité et des frais, des crédits d’études et des crédits de revenu gagné. Vous pourriez réduire votre remboursement d’impôt ou augmenter votre facture d’impôt de plus de mille dollars en produisant une déclaration distincte.
Le choix de déclaration fiscale séparée pour les mariés limite également vos options en matière de déductions détaillées ou standard. Par exemple, si l’un de vous a suffisamment de déductions, telles que des impôts fonciers ou des frais médicaux, pour détailler sa déclaration de revenus, l’autre conjoint doit également détailler, même si cette personne perdrait les avantages généreux de la Loi sur les réductions d’impôt et l’emploi déduction forfaitaire.
La source des fonds est très importante dans ce type de situation. Selon l’IRS, « si vous et votre conjoint vivez dans un État de propriété non communautaire et produisez des déclarations distinctes, chacun de vous ne peut inclure que les frais médicaux réellement payés. Tous les frais médicaux payés à partir d’un compte courant commun dans lequel vous et votre conjoint ont le même intérêt sont considérés comme ayant été payés également par chacun de vous, à moins que vous ne puissiez démontrer le contraire.
Cependant, si les déductions sont suffisamment importantes, surtout si c’est le conjoint le moins bien payé qui a eu, disons, 40 000 $ en frais médicaux pour l’année, le choix de produire séparément peut en valoir la peine.
Vivre dans un État de propriété communautaire
Si vous habitez en Arizona, en Californie, en Idaho, en Louisiane, au Nevada, au Nouveau-Mexique, au Texas, à Washington ou au Wisconsin, vous devrez faire face à tout un ensemble de règles compliquées pour décider ce qui est considéré comme un revenu communautaire ou conjugal, et ce qui est considéré votre revenu.
Les règles peuvent varier d’un État à l’autre. Vos revenus combinés pourraient être divisés également entre les déclarations de revenus et annuler l’objectif de produire séparément. Envisagez d’utiliser un logiciel d’impôt réputé – ou d’embaucher un comptable – si vous vivez dans un État de propriété communautaire et que vous souhaitez déposer séparément.
Discuter de tous les privilèges fiscaux possibles
L’une des raisons pour lesquelles de nombreux couples mariés déposent une déclaration séparément est qu’ils ont des dettes antérieures en souffrance, qui pourraient être déduites de leur remboursement d’impôt. Cela comprend les pensions alimentaires pour enfants en souffrance, les remboursements de prêts étudiants en souffrance ou une obligation fiscale impayée qu’un conjoint a contractée avant le mariage.
La bonne nouvelle : le dépôt séparé en raison de privilèges fiscaux antérieurs peut ne pas être nécessaire. Le couple peut déposer chaque année le formulaire IRS 8379, Injured Spouse Allocation, avec sa déclaration de revenus conjointe jusqu’à ce que le conjoint ayant des privilèges soit rattrapé par sa dette.
Cela évite au conjoint qui n’a pas de dette d’être pénalisé d’être sur la déclaration et de perdre sa part de tout remboursement d’impôt. De plus, en déposant conjointement, le couple peut toujours déclarer des déductions et des crédits non disponibles pour ceux qui déposent séparément.
Tenir compte du facteur de revenu
Lorsqu’un conjoint gagne plus que l’autre, les taux d’imposition marginaux pour les deux pourraient être le meilleur cadeau de mariage qu’ils aient jamais reçu.
Par exemple, disons que Julie et Jane se marient le 27 décembre 2020. Julie est une responsable marketing dont le revenu imposable en 2020 sera de 55 000 $. Jane a terminé son MBA le 15 décembre 2020 et touchera un revenu imposable de 8 000 $ de sa bourse.
Si elle n’avait pas épousé Jane – ou si elle avait fait ses impôts en tant que déclaration de mariage séparée – Julie aurait dû payer 22% de son revenu imposable supérieur à 40 125 $ en impôts (40 525 $ en 2021). Ensemble et en déposant conjointement, leur taux marginal d’imposition sera de 12% pour 2020 (et 2021). De plus, ils pourront réclamer les déductions et les crédits qui seraient interdits pour les mariages déposés séparément.
Les mêmes règles s’appliquent aux couples de même sexe légalement mariés qu’à tout autre couple légalement marié.
Préparez deux déclarations de revenus (ou demandez à un comptable)
Si l’option à choisir n’est pas évidente, entraînez-vous à préparer vos impôts pour les deux options de déclaration : déclaration mariée conjointe et déclaration mariée séparément. Cela peut prendre quelques heures supplémentaires à l’aide d’un logiciel d’impôt, mais les économies potentielles en valent la peine. Certains logiciels fiscaux détermineront automatiquement quelle méthode générera l’impôt le plus bas en fonction de vos intrants.
Vous pouvez également demander à un comptable quelle option est la meilleure en fonction de votre situation personnelle. N’oubliez pas que les deux conjoints doivent rassembler des reçus et des documents justifiant leurs déductions et crédits. Par exemple, vous avez besoin d’une sauvegarde pour prouver que vous pouvez bénéficier des déductions d’intérêts sur les prêts étudiants.
La ligne de fond
Si vous déposez une déclaration de mariage séparément, vous allez subir un processus fiscal plus compliqué, surtout si vous vivez dans un État de propriété communautaire. Vous perdrez également probablement des déductions et des crédits clés. D’un autre côté, si l’un des conjoints a des dépenses déductibles importantes ou des privilèges contre lui, il peut être judicieux de déposer séparément.
Lorsque la réponse n’est pas évidente, prenez le temps d’essayer les deux options en remplissant des formulaires d’entraînement, puis en choisissant la méthode qui fonctionne le mieux. Et comme les problèmes financiers sont au centre de nombreux combats entre conjoints, les avantages fiscaux liés au dépôt en tant que couple marié sont le meilleur cadeau de mariage que l’IRS puisse vous offrir.