Puis-je avoir plus d’un IRA ?

Il n’y a pas de limite au nombre de comptes de retraite individuels (IRA) que vous pouvez établir. Mais vous serez toujours soumis à vos limites de cotisation annuelles maximales, vous ne pouvez donc pas simplement maximiser chaque compte que vous possédez.

En d’autres termes, si vous avez deux comptes IRA, vous pouvez contribuer le montant maximum entre les deux. En 2021 et 2022, vous pouvez cotiser un maximum de 6 000 $ par an à un IRA. Si vous aviez deux comptes IRA, par exemple, vous pourriez diviser les 6 000 $ et déposer 3 000 $ dans chaque compte, mais pas plus de 6 000 $ combinés.

De plus, vous devez également avoir une rémunération admissible, qui comprend un salaire, un salaire ou un revenu de travail indépendant pour toute année de cotisation. Cela exclut les revenus provenant de choses comme les pensions, les rentes, les intérêts, les dividendes et les locations.

Comprendre les comptes IRA

Des changements ont été apportés aux comptes IRA ces dernières années. En décembre 2019, la loi Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) est entrée en vigueur. La loi SECURE a supprimé l’âge maximum pour les cotisations traditionnelles à l’IRA, qui était auparavant plafonné à 70 ans et demi.

Un Roth IRA peut également être établi à tout âge, à condition que vous ayez une rémunération éligible et que vous remplissiez les conditions de revenu. Un Roth IRA n’offre pas de déduction fiscale les années où les cotisations sont versées, mais permet des retraits non imposables à la retraite tant que la personne a plus de 59 ans et demi et que le compte est ouvert depuis plus de cinq ans.

À l’inverse, un IRA traditionnel offre une déduction fiscale les années où les cotisations sont versées, mais les retraits à la retraite sont imposés au taux d’imposition sur le revenu du retraité l’année de la distribution.

Limites de cotisation à l’IRA

Gardez à l’esprit que quel que soit le nombre d’IRA que vous gérez, vous ne pouvez toujours pas cotiser au total plus que les limites de cotisation annuelles. Pour 2021 et 2022, vous êtes autorisé à contribuer à 100% de votre rémunération jusqu’à 6 000 $ par an à un IRA. Si vous êtes âgé de 50 ans et plus, vous pouvez cotiser 1 000 $ supplémentaires à titre de contribution de rattrapage pour un total de 7 000 $ par année.

Toutes les contributions régulières à l’IRA doivent être versées en espèces (ce qui inclut les chèques), et non en titres. Vous pouvez répartir la contribution autorisée entre vos IRA ou verser la totalité du montant à un seul IRA.

Limites de revenu de Roth

Le Roth IRA a des limites de revenu, ce qui signifie que si vous gagnez au-delà de la limite, vous ne pourrez pas contribuer à un Roth, ou vos contributions pourraient être progressivement supprimées ou limitées. La plage d’élimination progressive des revenus dépend également de votre statut de déclaration de revenus.

Pour l’année d’imposition 2021, si vous déclarez des impôts en tant que célibataire, vous ne pouvez pas cotiser à un Roth IRA si vous avez gagné plus de 140 000 $ (144 000 $ pour 2022). La fourchette d’élimination progressive des revenus pour les contributions de 2021 était de 125 000 $ à 140 000 $ (129 000 $ à 144 000 $ pour 2022).

Pour les couples mariés qui produisent une déclaration de revenus conjointe, le maximum que vous pourriez cotiser à un Roth en 2021 était de 208 000 $ (214 000 $ en 2022). La fourchette d’élimination progressive des revenus de 2021 est de 198 000 $ à 208 000 $ (204 000 $ à 214 000 $).

Cotisations du conjoint

Si votre conjoint a peu ou pas de revenus, vous êtes autorisé à faire des cotisations en son nom, communément appelées cotisations IRA de conjoint. Les mêmes règles s’appliquent que pour les cotisations IRA traditionnelles. Votre conjoint aura son propre compte IRA puisque les comptes IRA ne sont pas autorisés à être détenus conjointement. Cela permet à une famille de doubler le montant mis de côté pour la retraite.

Voici les conditions pour ouvrir un compte conjoint :

• Vous devez être marié et déposer une déclaration de revenus conjointe.
• Vous devez avoir une rémunération admissible pour verser des cotisations.
• La contribution totale pour vous et votre conjoint ne peut pas être supérieure à votre rémunération imposable déclarée sur votre déclaration de revenus commune.

Considérations particulières

Si vous décidez d’établir plusieurs IRA, n’oubliez pas que des frais de maintenance annuels peuvent s’appliquer à chaque IRA. Ces frais peuvent en moyenne de 50 $ à 100 $ par an. Les frais peuvent gruger vos rendements, il est donc important de connaître tous les frais de votre compte de retraite.