Puis-je avoir à la fois un Roth et un IRA traditionnel ?
Vous pouvez conserver à la fois un IRA traditionnel et un Roth IRA, tant que votre contribution totale ne dépasse pas les limites de l’Internal Revenue Service (IRS) pour une année donnée et que vous remplissez certaines autres conditions d’éligibilité.
La limite IRS pour 2021 et 2022 est de 6 000 $ pour le traditionnel et le Roth IRA combinés. Si vous avez 50 ans ou plus, une disposition de rattrapage vous permet de verser 1 000 $ supplémentaires, pour un total combiné de 7 000 $.
Points clés à retenir
- Vous pourrez peut-être cotiser à la fois à un Roth et à un IRA traditionnel, dans les limites fixées par l’IRS, qui sont de 6 000 $ au total entre tous les comptes IRA en 2021 et 2022.
- Ces deux types d’IRA ont également des conditions d’éligibilité que vous devrez remplir.
- Avant de cotiser à l’un ou l’autre, assurez-vous de maximiser vos plans de retraite au travail.
Diviser vos contributions
Une personne de moins de 50 ans pourrait contribuer 3 000 $ à un IRA traditionnel et 3 000 $ supplémentaires à un Roth IRA. Que vos contributions traditionnelles à l’IRA soient déductibles d’impôt et que vous ayez le droit de contribuer à un Roth IRA dépendra de votre revenu et d’autres facteurs.
Dans un IRA traditionnel, vous paierez généralement de l’impôt sur le revenu que vous cotisez lorsque vous retirez l’argent à la retraite. Le revenu que vous cotisez à un Roth IRA est également imposable, mais vous payez généralement cet impôt avant de verser les fonds, de sorte que les retraits d’un Roth ne sont pas imposés si vous remplissez certaines conditions.
Si vous pouvez vous le permettre et si vous êtes éligible aux deux, le fait d’avoir les deux types d’IRA vous donne le choix entre un revenu imposable ou non imposable lorsque vous effectuez éventuellement vos retraits.
IRA traditionnel ou Roth IRA : comment décider
Avant même d’envisager un IRA traditionnel ou Roth, vous voudrez peut-être vous assurer que vous profitez pleinement de votre plan 401 (k) ou d’un autre plan de retraite basé sur le travail, si votre employeur en propose un. Voici quelques raisons pour lesquelles cela a du sens :
- Les régimes de retraite d’entreprise ont généralement des limites de cotisation plus élevées qu’un IRA traditionnel ou un Roth IRA. Les plafonds de cotisation 401(k) des employés pour 2021 sont de 19 500 $ (2022 $ pour 20 500 $), tandis que le plafond combiné des cotisations employeur et employé est de 58 000 $ pour 2021 (61 000 $ pour 2022). Pour les participants âgés de 50 ans et plus, le plafond de contribution supplémentaire de « rattrapage » pour 2021 et 2022 est de 6 500 $.
- De nombreux employeurs égaleront vos cotisations, qui sont essentiellement de l’argent gratuit. Si vous n’êtes pas satisfait des choix d’investissement de votre plan 401 (k), les conseillers financiers suggèrent souvent de contribuer au moins suffisamment pour obtenir la contrepartie complète de l’employeur, puis d’investir vos autres économies de retraite ailleurs, comme dans un IRA.
Vous devez avoir gagné un revenu pour cotiser à un Roth ou à un IRA traditionnel. Les revenus de placement ne sont pas admissibles.
Admissibilité aux IRA traditionnels et Roth
Il n’y a pas de limite de revenu sur l’admissibilité à un IRA traditionnel. Cependant, la mesure dans laquelle vos cotisations sont déductibles d’impôt dépend de votre revenu ainsi que si vous ou votre conjoint, si vous êtes marié ou avez accès à un régime d’employeur au travail.
Il existe cependant des plafonds de revenus pour les cotisations Roth. Par exemple, si vous êtes marié et que votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) est de 208 000 $ ou plus pour 2021 (214 000 $ pour 2022), vous n’êtes pas admissible à un Roth IRA.
Les deux types d’IRA doivent également être financés avec des revenus gagnés plutôt que, par exemple, des revenus de placement.