Prêt 401(k) vs retrait IRA : quelle est la différence ?

Prêt 401(k) vs retrait IRA : un aperçu

Puiser dans un compte de retraite de manière anticipée est rarement le plan A d’un investisseur, mais il peut arriver un moment où une personne a cruellement besoin d’argent et n’a pas d’autres options. Dans certaines circonstances, tirer sur un compte 401 (k) ou un compte de retraite individuel (IRA) peut être votre seul véritable choix.

Malheureusement, l’IRS ne facilite pas l’exploitation de ces comptes fiscalement avantageux. En règle générale, une pénalité de 10 % vous sera imposée sur tous les fonds retirés d’un compte traditionnel 401 (k) ou IRA avant l’âge de 59 ans et demi. La pénalité s’ajoute au taux d’imposition ordinaire que vous payez normalement sur les distributions.

Cependant, l’IRS et de nombreux régimes de retraite permettent des retraits en cas de difficultés, qui sont des distributions d’un IRA ou d’un 401 (k) qui évitent la pénalité de 10 %. Ces exceptions aux retraits prématurés avant l’âge de 59 ans et demi comprennent les fonds pour les frais médicaux et si le propriétaire de l’IRA souffre d’une invalidité totale et permanente.

Certes, la décision d’utiliser cet argent pour autre chose que votre retraite ne doit pas être prise à la légère. Mais si vous pouvez contourner la pénalité IRS, l’idée commence à avoir un peu plus de sens.

401(k) Prêt

Pour de nombreux travailleurs, c’est probablement le moyen le plus simple d’accéder plus tôt à l’argent de la retraite. Certains plans vous permettent d’emprunter sur votre 401(k) pour une grande variété de raisons.

Avec un prêt 401(k), vous pouvez retirer le moindre de 50 000 $ ou la moitié du solde acquis de votre compte. Vous remboursez ensuite votre compte sur une période pouvant aller jusqu’à cinq ans. Certains employeurs accordent une période plus longue si vous avez emprunté pour acheter une maison. Certains plans permettent à l’emprunteur de rembourser le compte par anticipation sans pénalité pour remboursement anticipé.

Il convient de noter que vous remboursez généralement un peu plus que ce que vous avez retiré du compte. Cet « intérêt » fonctionne en fait à l’avantage de l’emprunteur. Étant donné que les fonds vont dans votre compte, vous compensez essentiellement une partie des intérêts ou des gains en capital que l’argent aurait accumulés si vous ne l’aviez pas retiré du fonds. La plupart des fournisseurs et plates-formes de plans 401 (k) factureront des frais pour traiter et gérer un prêt. Cela s’ajoute au coût d’emprunt et de remboursement.

Tous les employeurs ne proposent pas ces prêts. Vos chances d’en obtenir un sont meilleures si vous travaillez pour une grande entreprise.

Retrait IRA

Les comptes IRA traditionnels n’autorisent pas les prêts, mais ils offrent certains avantages que les 401 (k) n’offrent pas. Le gouvernement propose des distributions IRA sans pénalité, par exemple, pour ceux qui souhaitent poursuivre leurs études ou acheter leur première maison.

L’exemption des frais de scolarité s’applique aux personnes qui utilisent l’argent de leur retraite pour payer les frais de scolarité dans un collège approuvé par l’IRS, ainsi que pour les livres et les fournitures. Si vous prenez suffisamment de crédits, vous pouvez également utiliser les fonds pour le logement et la pension sans pénalité. Vous pouvez même utiliser la distribution pour payer les frais d’études de votre conjoint, enfant ou petit-enfant sans vous soucier des 10 % supplémentaires.

De plus, le code des impôts vous permet d’utiliser 10 000 $ de fonds IRA pour payer une première maison. Si votre conjoint a également un compte de retraite individuel, cela signifie que vous pouvez accéder jusqu’à 20 000 $ pour une mise de fonds et des frais de clôture.

Vous pouvez également retirer jusqu’à 5 000 $ sans pénalité pour faire face à une naissance ou une adoption selon les termes de la loi SECURE de 2019.

Contrairement à un prêt 401(k), il n’y a aucune obligation de rembourser votre compte.

L’un des moyens les moins connus d’accéder à un IRA traditionnel consiste à établir des paiements périodiques sensiblement égaux (SEPP), vous permettant d’effectuer un ou plusieurs retraits par an pendant une période de cinq ans ou jusqu’à l’âge de 59 ans et demi, selon le cas. plus long. Bien que les SEPP vous permettent d’éviter la pénalité de retrait anticipé de 10 %, vous êtes toujours responsable du paiement de votre taux d’imposition ordinaire sur les distributions.