Pourquoi devriez-vous envisager un HSA même avec un salaire inférieur
| Limites de cotisation HSA | ||
|---|---|---|
| Individuel | Famille | |
| 2021 | 3 600 $ | 7 200 $ |
| 2022 | 3 650 $ | 7 300 $ |
Profiter de la déduction fiscale
La totalité du montant déposé est déductible d’impôt sur les déclarations de cette année, même pour les déclarants qui ne détaillent pas les déductions.
Les contributions d’un employé directement à partir des chèques de paie sont effectuées avec des dollars avant impôts, ce qui réduit son revenu brut. Les cotisations patronales sont déduites du revenu imposable par l’employeur, elles n’ont donc pas besoin d’être détaillées par l’employé.
Utiliser l’argent du compte
Les fonds du compte peuvent être utilisés pour payer une large liste de dépenses de santé éligibles. Ceux-ci comprennent les ordonnances, les frais de visite chez le médecin, les traitements de santé mentale et de toxicomanie, les soins dentaires et les soins de la vue.
La liste comprend également les coûts des traitements de santé alternatifs tels que les services d’acupuncture ou de chiropratique. Les traitements de fertilité, les programmes de sevrage tabagique, les animaux d’assistance et les primes d’assurance soins de longue durée sont tous couverts, tout comme de nombreux produits liés à la santé.
L’IRS met périodiquement à jour sa liste des dépenses autorisées (et non autorisées) dans la publication IRS 502 possède la liste actuelle et la plupart des assureurs en fournissent une à leurs clients.
Remarque : vous pouvez retirer de l’argent de votre compte HSA pour n’importe quelle raison. C’est votre argent, après tout. Cependant, si la dépense ne figure pas sur la liste approuvée par l’IRS et que vous n’avez pas au moins 65 ans, vous devrez des impôts et éventuellement une pénalité de 20 % pour le retrait cette année-là.
Pas de date d’expiration
Contrairement aux comptes de dépenses flexibles, les HSA n’ont pas de date limite d’utilisation ou de perte. L’argent est reporté sur l’année suivante. Le compte est portable et reste avec un individu s’il change d’emploi.
Cela fait de la HSA un excellent moyen d’épargne, même pour les personnes les plus jeunes et en bonne santé, qui pourraient faire face à des soins médicaux de plus en plus coûteux dans les années à venir.
Un avantage supplémentaire est que le titulaire du compte, après l’âge de 65 ans, peut recevoir des distributions de la HSA pour tout finalité, liée à la santé ou non. Ils paieront régulièrement de l’impôt sur le revenu, mais aucune pénalité sur les retraits pour frais non médicaux.
Les avantages d’un HSA
Les HSA devraient profiter à de nombreux contribuables, d’autant plus qu’un couple typique ayant 65 ans aujourd’hui paiera en moyenne 300 000 $ en frais médicaux au cours de ses années de retraite, selon une étude réalisée en 2021 par Fidelity Benefits Consulting.
Dans cet esprit, investir de l’argent dans le compte HSA peut être la meilleure solution.
L’argent dans votre compte peut être investi
Les titulaires de compte qui investissent une partie des actifs dans leurs comptes ont tendance à avoir des soldes moyens nettement plus élevés, selon l’Employee Benefits Research Institute (EBRI) – 22 496 $, contre 2 296 $ pour les non-investisseurs. Les investisseurs avaient également des montants de cotisation plus élevés que les non-investisseurs (3 619 $ et 1 495 $).
Un homme de 55 ans qui cotise le montant maximum à un HSA chaque année jusqu’à l’âge de 65 ans pourrait voir un solde de 60 000 $ sur des cotisations totales d’environ 42 000 $, en supposant un taux de rendement de 5 %, note l’EBRI.
Une personne de 45 ans audacieuse et à revenu élevé qui épargne le maximum, y compris les cotisations de rattrapage lorsqu’elle est admissible, pourrait voir un solde de 150 000 $ à 65 ans. Si le taux de rendement est de 7,5 %, ce qui est faisable, le solde s’élève à 193 000 $.
Bien entendu, un HSA n’est pas conçu principalement comme un véhicule d’épargne-retraite. Il est là pour que vous puissiez couvrir les frais médicaux de votre poche d’année en année. Mais il vaut la peine de se demander, à mesure que chaque facture médicale imprévue arrive, si vous devez puiser dans votre HSA ou le laisser pour un éventuel besoin plus important sur la route.
Économies d’impôt chaque année
Les entrepreneurs du millénaire prennent note : un propriétaire de HSA dans la tranche d’imposition de 28% qui a commencé à 25 ans et a gagné 7,5% sur le compte au fil du temps aurait pu économiser près de 350 000 $ en impôts fédéraux sur le revenu, sans parler des impôts de l’État ou d’autres charges sociales.
(Remarque : Cette tranche a pris fin en 2018. Les tranches d’imposition actuelles les plus proches sont de 24 % et 32 % ; les épargnants récolteraient plus ou moins que l’exemple ci-dessus.)
Un autre grand avantage est l’économie sur les frais médicaux. Disons que vous gagnez 50 000 $ à un taux d’imposition de 36,40 %. Vous devrez gagner 4 716 $ pour payer une intervention médicale de 3 000 $ telle qu’une chirurgie oculaire au laser, mais seulement 3 248 $ si vous utilisez un HSA. (Notez que les cotisations HSA sont généralement soumises à l’impôt de l’État.) C’est une économie de 1 468 $.
À qui profite le plus le fait d’avoir un HSA ?
La réponse courte : presque tout le monde. Vous n’avez pas besoin d’un revenu élevé pour bénéficier d’un HSA, explique Carolyn McClanahan, planificatrice financière certifiée et fondatrice de Life Planning Partners à Jacksonville, en Floride. en rangeant quoi que ce soit, et peu d’économies s’accumulent », dit McClanahan.
C’est particulièrement vrai pour les plus jeunes, note-t-elle, car prendre l’habitude de profiter d’un HSA peut être un bon moyen de prendre de bonnes habitudes d’épargne.
Une chose à garder à l’esprit, dit McClanahan, est que les plans de santé à franchise élevée, que vous devez avoir pour être admissible à un HSA, ont beaucoup changé. « Les plans de quote-part étaient une meilleure affaire, mais maintenant je pense qu’ils les ont construits pour qu’ils ne le soient pas », dit-elle.
Même une personne ayant des problèmes de santé importants pourrait trouver qu’un plan à franchise élevée, associé à la possibilité d’économiser en franchise d’impôt dans un HSA, est une meilleure affaire. « Là où les gens ont des ennuis, c’est s’ils ont une franchise vraiment élevée [they can’t meet]. » Dans ce cas, ils doivent soit économiser cet argent dans le HSA, soit choisir un plan avec une franchise inférieure.
Si vous avez au moins 65 ans, vous pouvez retirer de l’argent de votre HSA pour quelque raison que ce soit sans impôt ni pénalité.
Choisir un administrateur HSA
Si vous n’avez pas de HSA via un employeur, vous pouvez ouvrir votre propre compte auprès de nombreuses institutions financières. Les options se sont améliorées au fil des ans, vous pouvez donc rechercher le meilleur administrateur HSA pour vous.
Cela signifie une institution qui offre des options de placement qui correspondent à votre tolérance au risque.
Même si vous êtes travailleur indépendant, vous pouvez réduire votre revenu imposable en payant de votre poche les primes d’assurance maladie et en économisant les fonds HSA pour l’avenir.
À qui profite le moins le fait d’avoir un HSA ?
Les personnes qui ont un revenu inférieur peuvent bénéficier d’un HSA, si elles parviennent à ranger au moins le montant de leur franchise d’assurance dans le compte.
McClanahan recommande de financer le compte chaque année. « Si vous ne l’utilisez pas, il s’accumule », note-t-elle.
Si l’argent est vraiment serré, vous devez exécuter les chiffres. Si vos frais d’assurance maladie sont subventionnés par le biais d’un site Web d’échange de soins de santé abordables d’État ou fédéral, vous n’aurez peut-être pas un besoin urgent d’économiser encore plus pour vos frais de santé via un HSA. Ces subventions sont encore plus généreuses, au moins temporairement, grâce au plan de sauvetage américain adopté en réponse à la pandémie de COVID-19.
L’American Rescue Act augmente les crédits d’impôt sur les primes pour toutes les tranches de revenu pour les années de couverture commençant en 2021 et 2022. La plupart des personnes de tous les niveaux de revenu des ménages verront leurs primes baisser en raison de l’augmentation des crédits d’impôt pour réduire les prix des régimes.
Les facteurs à saisir dans une calculatrice sont le coût des primes, par rapport à ceux d’un plan à franchise inférieure avec des primes plus élevées ; si votre employeur contribue quelque chose à la HSA – c’est de l’argent gratuit – et le total de tous les frais de santé réguliers et attendus, à l’exclusion des visites annuelles de bien-être et des soins préventifs, qui ne comportent aucun coût dans un plan à franchise élevée.
Certains plans de la Loi sur les soins abordables ne sont pas éligibles au HSA : le plan indiquera s’il peut être utilisé avec un HSA.
Vous pouvez retirer de l’argent de votre HSA pour n’importe quelle raison, mais si ce n’est pas pour couvrir un coût de santé approuvé, vous devrez des impôts sur le revenu et une pénalité de 20 %. Vous ne devriez pas l’utiliser à la légère, mais c’est votre argent.
Questions et réponses sur le compte d’épargne santé
Comment fonctionne une déduction fiscale HSA ?
Si vous obtenez un HSA par l’intermédiaire d’un employeur, celui-ci s’occupera de la paperasse fiscale. Vos versements sur le compte seront déduits de votre revenu brut, réduisant ainsi le montant des impôts fédéraux que vous payez.
Si vous obtenez vous-même un HSA, vous pouvez bénéficier de la déduction lorsque vous produisez votre déclaration de revenus. Vous n’avez pas besoin de détailler les déductions pour l’obtenir. Il est enregistré sur le formulaire 8889 et inclus avec votre formulaire 1040.
Si vous investissez l’argent dans votre HSA et gagnez des intérêts sur le compte, cet argent n’est pas imposable.
Comment puis-je me faire rembourser à partir d’un compte HSA ?
La réponse courte est d’envoyer un reçu à votre fournisseur HSA et vous serez remboursé de la dépense.
De nombreuses entreprises proposent des comptes HSA et leurs procédures varient. Les meilleurs fournisseurs HSA vous permettent d’ouvrir facilement un compte, d’y verser de l’argent, de garder le contrôle de votre solde disponible et d’en retirer de l’argent.
Comment puis-je m’assurer qu’une dépense est couverte?
La publication 502 de l’IRS contient la dernière liste des dépenses médicales et dentaires couvertes par un HSA, ainsi qu’une liste des dépenses non éligibles. (La liste des dépenses HSA éligibles est fondamentalement la même que la liste des dépenses médicales déductibles des impôts pour ceux qui les détaillent.)
Votre fournisseur HSA aura sa propre liste.
Puis-je utiliser mon HSA pour payer les frais médicaux familiaux ?
Oui. L’argent est disponible pour les frais médicaux engagés par vous, votre conjoint, vos enfants et toute autre personne à charge que vous réclamez dans votre déclaration de revenus fédérale. Ils n’ont même pas besoin d’être couverts par votre régime d’assurance-maladie.
Si un membre de la famille cotise à un HSA, qui obtient la déduction fiscale ?
Le titulaire du compte est le propriétaire du compte, et est responsable de faire les cotisations et d’obtenir les remboursements. Cette personne profite de la déduction fiscale, qu’il s’agisse d’un particulier ou d’une famille couverte par le régime.
La ligne de fond
Même si vous maximisez votre plan 401 (k) ou vos cotisations IRA, vous ne devriez pas ignorer les avantages d’économiser un peu plus sur les impôts dans un compte d’épargne santé.
Ce triple avantage fiscal en fait un excellent choix pour mettre de côté un peu d’argent pour vos besoins liés à la santé. Vous pouvez l’utiliser immédiatement si vous en avez besoin, ou vous pouvez le laisser croître en une somme rondelette pour vos années de retraite.
Comme ils sont devenus de plus en plus populaires, de nombreuses autres options sont disponibles, en particulier pour les personnes qui souhaitent investir de l’argent afin d’ajouter des bénéfices non imposables à leur pécule de soins de santé.