Les avantages et les inconvénients d’un compte SEP sur les marchés volatiles d’aujourd’hui

Les marchés en dents de scie d’aujourd’hui peuvent inquiéter les investisseurs qui épargnent en vue de leur retraite. Regarder la valeur des comptes augmenter et diminuer peut vous rendre anxieux à propos de votre régime de retraite simplifié des employés (RPS). Cependant, votre SEP présente plus d’avantages que d’inconvénients, même en période de volatilité des marchés.

Économiser plus

Une pension de retraite simplifiée (SEP) est un type de compte de retraite individuel (IRA) qu’un employeur ou un travailleur indépendant peut établir. Un SEP IRA est conçu pour aider les employés d’une entreprise à épargner pour leur retraite, ou un SEP peut être mis en place par le propriétaire indépendant pour leur propre bénéfice.

Cependant, les cotisations ne sont pas financées par les employés, comme dans le cas d’un 401 (k), mais à la place, un SEP IRA est financé par l’employeur. Les cotisations sont versées directement à l’IRA de l’employé.

Un SEP est un bon véhicule d’épargne-retraite. Cependant, les règles limitent le montant qui peut être cotisé. Les plafonds de cotisation en 2021 et 2022 sont le moindre des montants suivants :

1. 25 % de la rémunération d’un employé (sous réserve d’un maximum de 290 000 $ en 2021 et de 305 000 $ en 2022) ou
2. 58 000 $ en 2021 et 61 000 $ en 2022

Configuration du compte

Les comptes SEP sont généralement mis en place par les travailleurs indépendants ou une petite entreprise. La valeur maximale des cotisations ne peut excéder la plus faible des deux valeurs. Ainsi, les deux valeurs doivent être calculées pour déterminer la limite.

Si un SEP est établi en tant qu’IRA, les particuliers peuvent généralement verser des cotisations individuelles jusqu’à la limite traditionnelle de l’IRA de 6 000 $ en 2021 et 2022, avec une contribution supplémentaire de 1 000 $ autorisée chaque année pour les personnes de plus de 50 ans.

Les comptes SEP sont souvent un premier choix pour les travailleurs indépendants, car ils leur permettent de verser des cotisations avant impôt à un compte de retraite pouvant atteindre 58 000 $ en 2021 ou 61 000 $ en 2022 tout en bénéficiant d’une déduction pour frais d’entreprise. Les propriétaires uniques sont soumis à des calculs spéciaux pour la déduction. Dans l’ensemble, chaque plan SEP aura ses propres dispositions en fonction de la configuration et du ou des contributeurs.

Les employeurs sont tenus de verser le même pourcentage sur le compte de chaque employé, y compris le leur en tant que propriétaire. Les propriétaires uniques peuvent décider de choisir un solo 401(k) comme alternative à un SEP.

Un solo 401(k) est similaire à un compte SEP, mais il a ses propres règles et règlements. Le solo 401(k) peut permettre des contributions à salaire différé pouvant aller jusqu’à 19 500 $ en 2021 (passant à 20 500 $ en 2022); cependant, un solo 401 (k) est soumis à ses propres calculs spéciaux de contribution maximale.

Accumulation libre d’impôt

Les avantages fiscaux d’un SEP sont fondamentalement les mêmes que ceux d’un 401k ou d’un autre véhicule d’épargne-retraite avant impôt. Tous les gains s’accumulent sans obligation fiscale immédiate. L’épargne se compose à un taux relativement élevé, ce qui vous donne plus d’argent après la retraite, même après que les impôts futurs aient été payés sur les retraits.

Les cotisations au SEP peuvent également être déductibles pour le cotisant, bien que les déductions puissent varier en fonction de la situation.

Avantages sociaux

La plupart des petites entreprises offrent peu de prestations de retraite. Un employeur qui verse des contributions d’intéressement au nom de ses employés offre un avantage qui permet d’attirer et de retenir des employés de qualité à un coût inférieur à celui d’une augmentation des salaires.

Modification des investissements sans obligation fiscale

Un SEP est un véhicule que vous pouvez utiliser pour gérer activement un portefeuille. Toutes les transactions sont effectuées sans conséquences fiscales. Vous pouvez baser vos décisions sur le rendement total et sur les conditions du marché.

De nombreux fournisseurs de SEP offrent un large éventail de choix d’investissement, tels que les fonds négociés en bourse (ETF), qui contiennent un panier d’actions pour aider à diversifier le risque associé à l’investissement sur les marchés boursiers.

Moyenne des coûts en dollars

Les fonds communs de placement, qui sont des portefeuilles de titres gérés par un gestionnaire de placements, sont des véhicules de placement courants dans les comptes SEP. Les épargnants peuvent choisir parmi plusieurs fonds communs de placement et faire déposer leurs cotisations régulièrement.

Cette stratégie d’investissement passive est un atout majeur dans la phase baissière d’un marché volatil, car la moyenne des coûts en dollars a lieu automatiquement. Chaque dépôt achète un plus grand nombre d’actions de fonds lorsque le marché baisse et moins d’actions lorsqu’il augmente.

La ligne de fond

Les avantages d’un compte de retraite SEP varieront en fonction de la configuration. Au final, le seul gros inconvénient pour les investisseurs est de ne pas choisir de participer à un SEP lorsqu’il en est proposé.

Les comptes SEP auront beaucoup de variation pour les propriétaires uniques par rapport aux cotisations de l’employeur pour les employés. Comme tout régime de retraite offert par l’employeur, les comptes SEP peuvent augmenter le salaire reçu au-delà d’un salaire standard. En fait, ils sont généralement mis en place comme un avantage supplémentaire pour les employés.

Les employés peuvent profiter de tous les avantages avec une gestion de compte minimale. Si la volatilité du marché fait baisser le marché, optez pour des investissements prudents, tels que les obligations. Si le marché commence à monter, réorientez les actifs vers les actions. Si vous ne voulez pas être dérangé, choisissez un fonds commun de placement sans frais de placement ciblé sur les objectifs de retraite et laissez les gestionnaires de portefeuille professionnels prendre les décisions en fonction du moment du marché.

Que vous soyez un investisseur actif ou passif, vous disposerez d’une épargne-retraite bien plus importante que les personnes qui ne font rien.

Pour les entreprises individuelles, les comptes SEP offrent les mêmes avantages que pour les salariés. Les comptes SEP à propriétaire unique peuvent être un excellent véhicule pour l’épargne d’investissement individuel avec l’option d’une déduction pour frais d’entreprise. Les contributions du propriétaire unique au SEP peuvent être soumises à leurs propres limites, des recherches et une planification supplémentaires peuvent donc être nécessaires.