L’Allemagne va renforcer son régulateur financier à la suite du scandale Wirecard
L’Allemagne va créer un groupe de travail financier spécial capable de réaliser des audits médico-légaux des entreprises soupçonnées de fraude, dans le cadre d’une vaste réforme du régulateur financier BaFin déclenchée par le scandale Wirecard.
«Je veux une autorité de surveillance financière avec mordant», a déclaré Olaf Scholz, ministre des Finances, en annonçant les réformes mardi. Une surveillance plus stricte est «bonne pour les marchés financiers allemands et pour la protection des investisseurs».
M. Scholz a déclaré que le remaniement prévu de BaFin le rendrait «plus puissant, plus rigoureux et plus efficace».
Le ministre s’exprimait quatre jours après avoir expulsé le chef de BaFin, Felix Hufeld, qui était devenu un paratonnerre pour les critiques du régulateur et son incapacité à donner suite à d’innombrables rapports des médias et des analystes sur des soupçons de fraude chez Wirecard, le processeur de paiement. Elisabeth Roegele, l’adjointe de M. Hufeld, a également été expulsée.
Wirecard a annoncé en juin dernier que 1,9 milliard d’euros de liquidités manquaient à ses comptes et, en une semaine, s’était effondré en insolvabilité. Son ancien PDG Markus Braun fait l’objet d’une enquête, soupçonné d’avoir dirigé un racket criminel qui a fraudé les créanciers à hauteur de 3,2 milliards d’euros. Il nie les actes répréhensibles.
Les critiques de BaFin se sont concentrées sur sa décision de cibler les journalistes et vendeurs à découvert qui ont dénoncé des irrégularités financières chez Wirecard, et d’avoir passé outre les objections de la Bundesbank à imposer une interdiction de deux mois de vendre les actions Wirecard.
Les révélations selon lesquelles le personnel de BaFin a activement acheté et vendu des actions de Wirecard alors que la société était de plus en plus surveillée par les autorités ont également provoqué la consternation à Berlin. La semaine dernière, le régulateur a révélé qu’il avait déposé une plainte pénale contre un employé pour délit d’initié avec des actions de Wirecard en juin de l’année dernière.
Jörg Kukies, vice-ministre allemand des Finances, a déclaré qu’il était «incontestable que, dans le passé, des erreurs avaient été commises».
«Lorsqu’il y a des indices concrets de fraude comptable, comme c’était souvent le cas avec Wirecard, nous voulons créer une situation où BaFin traite ces dénonciations, les traite et les traite efficacement», a-t-il ajouté.
La réforme de BaFin est contenue dans un plan en sept points, basé sur les propositions du cabinet de conseil Roland Berger, dont la pièce maîtresse est un «organe de contrôle ciblé» pour superviser les entreprises complexes. La saga Wirecard a révélé que la surveillance de ces entreprises en Allemagne est trop souvent divisée entre des organes distincts responsables du secteur bancaire, des marchés financiers et du blanchiment d’argent, et certaines entreprises tombent entre les mailles du filet.
Le plan prévoit également la création d’un nouveau groupe de travail BaFin capable de mener des enquêtes sur les entreprises soupçonnées d’irrégularités financières. Le régulateur embaucherait également davantage de ses propres auditeurs pour effectuer ces sondages.
«Lorsque les informations concrètes arrivent, BaFin doit toujours être en mesure de mener une enquête médico-légale [like the special audit carried out by KPMG into Wirecard], et être doté des pouvoirs souverains pour le faire », a déclaré M. Kukies.
M. Scholz a déclaré que la réforme garantirait également que BaFin prenne plus au sérieux les informations des lanceurs d’alerte et fasse davantage pour protéger les droits des investisseurs et des consommateurs. La position de son président sera renforcée et ses capacités informatiques améliorées.
La réforme BaFin s’appuie sur un «plan d’action» dévoilé par le ministère des Finances l’été dernier et qui promettait un large remaniement de la réglementation dans le sillage de Wirecard. L’une des propositions qu’elle contient est que les quatre grands cabinets comptables séparent plus clairement leurs services d’audit et de conseil et que les entreprises changent d’auditeur tous les 10 ans.
Mais le plan du ministère des Finances pour BaFin a été critiqué par les députés. Hans Michelbach, le porte-parole des finances de la CSU, qui fait partie de la coalition d’Angela Merkel, l’a qualifiée de «totalement inadéquate». «Une réforme de BaFin doit avant tout garantir [its] l’indépendance », a-t-il dit. « Herr Scholz n’a rien dit à ce sujet. »
Il a évoqué le rapport de l’Autorité européenne des marchés financiers sur la saga Wirecard qui critiquait la gestion «déficiente» par BaFin du scandale. «Esma a révélé de graves lacunes dans la réglementation financière allemande et. . . Les plans de réforme de M. Scholz y répondent à peine.
« Olaf Scholz essaie de se vendre comme le grand réformateur et ainsi de détourner l’attention de ses propres échecs dans l’affaire Wirecard », a déclaré Lisa Paus, porte-parole des finances des Verts de l’opposition.