La date limite pour financer 401 (k) est la fin de l’année
Les cotisations aux comptes individuels de retraite peuvent être versées pour l’année précédente jusqu’à la date limite de déclaration de revenus de l’année en cours. Mais les déductions fiscales pour les cotisations au régime 401 (k) et la plupart des autres régimes de retraite avec report de salaire ne s’appliquent généralement qu’à l’année civile au cours de laquelle elles sont effectivement retenues sur le chèque de paie du contribuable.
Les différences importantes suivantes peuvent affecter votre épargne-retraite.
Points clés à retenir
- Les cotisations aux 401 (k) s’appliquent généralement à l’année civile au cours de laquelle elles sont retenues sur le chèque de paie du participant.
- Les cotisations à certains types de comptes de retraite individuels sont acceptables jusqu’à la date de dépôt en octobre des déclarations de revenus prolongées.
- La capacité d’un travailleur indépendant à produire une déclaration après le 31 décembre peut dépendre du type d’entreprise qu’il exploite, ainsi que du type de cotisations qu’il verse.
Régimes non 401(k)
La limite de contribution individuelle combinée pour les Roth et les IRA traditionnels au cours des années d’imposition 2021 et 2022 est de 6 000 $. Les personnes de 50 ans et plus peuvent faire une contribution de « rattrapage » de 1 000 $ supplémentaires.
Bien que les cotisations aux IRA traditionnels soient déductibles d’impôt, la déduction peut être réduite ou supprimée si le titulaire du compte ou son conjoint est couvert par un régime de retraite au travail. L’argent fructifie en franchise d’impôt tant qu’il reste dans le compte et est imposé au moment du retrait.
Les règles de date limite varient pour les plans 401(k).
L’argent dans un Roth IRA grandit en franchise d’impôt et peut être retiré en franchise d’impôt à la retraite. Les contributions ne sont pas déductibles des impôts. Les plafonds de revenu restreignent la possibilité de verser des cotisations ou de les déduire du revenu imposable.
Régimes 401(k)
La limite des reports facultatifs déductibles d’impôt des employés pour la plupart des plans 401 (k) était de 19 500 $ en 2021. Pour 2022, la limite est passée à 20 500 $.
Si le régime le permet, les participants qui ont 50 ans ou plus à la fin de l’année civile peuvent verser des cotisations de rattrapage supplémentaires jusqu’à concurrence de 6 500 $ pour les années d’imposition 2021 et 2022.
Les cotisations à un 401(k) sont généralement dues à la fin de l’année civile. Par exemple, supposons qu’un employé fasse le choix de reporter une partie d’une prime à recevoir pour 2021. La prime est basée sur la rémunération de 2021 mais est versée le 31 janvier 2022. Le montant différé de la prime s’appliquera à la rémunération de l’employé. Cotisations de report de salaire 2022.
Les plans peuvent également varier. Les cotisations pour une année précédente peuvent ne pas être autorisées parce qu’un employé est limité à faire des cotisations par le biais de retenues sur la paie.
Les employeurs peuvent disposer d’une période plus longue pour verser des cotisations de contrepartie pour une année donnée d’un régime. Cela signifie qu’un employé peut techniquement verser des cotisations 401 (k) jusqu’à la date limite pour que son entreprise dépose ses impôts, y compris toute prolongation.
Ce délai supplémentaire devient particulièrement évident dans le cas des épargnants indépendants, qui pourraient ne pas cotiser à leur régime solo 401(k) pour une année donnée jusqu’au moment des impôts l’année suivante. La capacité de le faire peut dépendre du type d’entreprise et du fait que la contribution se fasse par report de l’employé ou par le biais d’un élément de participation aux bénéfices.
Quelles sont les limites de cotisation au régime 401(k) 2021 et 2022 ?
La limite de cotisation 401(k) pour 2021 est de 19 500 $. Pour 2022, ce montant a été augmenté à 20 500 $. Pour 2021 et 2022, si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez cotiser 6 500 $ supplémentaires.
Puis-je perdre de l’argent dans un plan 401(k) ?
Les plans 401 (k) sont conçus pour être des plans d’investissement sûrs qui comportent peu ou pas de risque. Les investissements auxquels vous cotisez sont généralement des fonds communs de placement à faible risque. Par conséquent, la probabilité que vous perdiez de l’argent, en particulier une somme d’argent importante, dans un plan 401 (k) est très faible. Cela étant dit, en raison des fluctuations typiques du marché, il est courant de voir la valeur de votre compte baisser de temps à autre.
Quand puis-je retirer de l’argent de mon plan 401(k) ?
Sans encourir de pénalités, vous pouvez retirer de l’argent de votre plan 401(k) à l’âge de 59 1/2. Il existe certaines circonstances qui vous permettraient de retirer de l’argent avant cet âge sans encourir de pénalités, comme les retraits pour difficultés.
La ligne de fond
En règle générale, le 401 (k) a une date limite de contribution ferme à la fin de l’année. Mais les participants au régime peuvent vérifier auprès de leur service des ressources humaines ou consulter des experts pour voir s’ils sont autorisés à verser des cotisations au cours de la nouvelle année; avant le moment des impôts.