Épargner pour la retraite lorsque vous n’avez pas d’emploi régulier
De nombreuses personnes se retrouvent parfois en dehors du marché du travail formel. Certains se retrouvent au chômage par choix tandis que d’autres se retrouvent sans travail à cause de licenciements. Ces personnes ont plusieurs options à leur disposition afin de maintenir le flux de revenus. Par exemple, certains peuvent rejoindre l’économie des concerts tandis que d’autres essaient de consulter, de travailler en indépendant ou de rester à la maison pour s’occuper de leur famille.
Lorsque les gens cessent de toucher un chèque de paie régulier, ils cessent souvent de contribuer à leur épargne-retraite. Ce n’est pas sage. Le maintien de ces cotisations, même minimes, peut faire une grande différence dans le revenu que vous aurez après la retraite. Cet article examine certaines des façons de maintenir la croissance de ce compte de retraite même lorsque vous ne disposez pas d’une source de revenu stable.
Points clés à retenir
- Les travailleurs indépendants peuvent investir dans un solo 401(k), qui a des limites de cotisation plus élevées que la version 401(k) proposée par les employeurs.
- Un conjoint non salarié peut cotiser à un IRA si son conjoint a un revenu imposable.
- Les comptes d’épargne santé sont conçus pour payer les frais médicaux, mais après 65 ans, cette restriction ne s’applique plus.
Épargner pour la retraite sans chèque de paie
Même s’il est vrai que la majorité des travailleurs épargnent pour leur retraite via un programme parrainé par l’employeur, vous pouvez le faire vous-même. Il est plus facile que vous ne le pensez d’économiser de l’argent sans un chèque de paie régulier. Et vous n’avez pas besoin d’un emploi régulier pour profiter des avantages fiscaux qui accompagnent de nombreux régimes.
Il existe un certain nombre de façons d’utiliser les véhicules d’épargne-retraite existants pour épargner indépendamment d’un employeur, notamment un compte de retraite individuel 401 (k), un compte de retraite individuel pour conjoint (IRA) et un compte d’épargne santé (HSA).
Solo 401 (k)
Le solo 401(k), également connu sous le nom d’indépendant 401(k), est conçu pour les personnes qui sont des travailleurs indépendants en tant que propriétaires uniques, entrepreneurs indépendants ou membres d’un partenariat. Il s’adresse aux personnes qui travaillent seules ou avec un conjoint, et qui n’ont pas d’employés. Les apports combinent des éléments de produits différés et d’intéressement.
En 2021, vous pouvez contribuer jusqu’à 19 500 $ à un solo 401(k). Les personnes de 50 ans et plus peuvent verser une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 500 $.
Cotisations admissibles pour un Solo 401(k)
L’élément de participation aux bénéfices pour une entreprise individuelle est de 20 % du revenu d’un travail indépendant réduit de 50 % de l’impôt sur le travail indépendant. Pour les entreprises constituées en société, la composante de participation aux bénéfices passe à 25 % du revenu d’un travail indépendant sans déduction pour l’impôt sur le travail indépendant.
En 2021, cela porte le montant total des cotisations admissibles en différé et en participation aux bénéfices à 58 000 $ par an, soit 64 500 $, y compris les cotisations de rattrapage.
Exemple de Solo 401(k)
Disons que Mary, une responsable marketing de 33 ans, a quitté son emploi à temps plein lorsqu’elle a eu un bébé. Elle fait du conseil et gagne 20 000 $ par an. En tant que propriétaire d’une entreprise à propriétaire unique, elle pourrait mettre de côté jusqu’à 19 500 $ de ses gains en reports d’employés en 2021.
Les régimes Solo 401(k) doivent être établis avant le 31 décembre de l’année d’imposition pour que les cotisations soient autorisées pour l’année à venir.
IRA conjoint
Un conjoint qui ne travaille pas qui dépose conjointement a la possibilité d’investir dans un IRA de conjoint traditionnel ou Roth tant que son conjoint a une rémunération imposable. La cotisation maximale pour 2020 et 2021 pour l’un ou l’autre IRA est de 6 000 $, plus 1 000 $ supplémentaires pour les personnes de 50 ans et plus. Cela permet à la famille de doubler son épargne-retraite IRA.
Cotisations admissibles pour un IRA de conjoint : le statut de déclaration de revenus est important
Gardez à l’esprit que votre statut de dépôt peut affecter le niveau des cotisations admissibles. Disons que Joe, 51 ans, a perdu son emploi à la fin de 2020 et n’a pas pu trouver de travail à temps plein en 2021, mais souhaite continuer à contribuer à sa retraite. Son conjoint a une rémunération imposable de 50 000 $ pour 2021.
Si Joe et sa femme produisaient séparément, il ne serait pas en mesure de verser un montant à un IRA pour 2021 car il n’avait aucune compensation imposable cette année-là. S’ils produisaient séparément et qu’il avait des revenus imposables de seulement 2 000 $ pour 2021, sa contribution à l’IRA serait limitée à 2 000 $.
Exemple d’un IRA de conjoint
Voici ce qui se passe si Joe et sa femme déposent un dossier conjointement. Avec le revenu de 50 000 $ de l’épouse, Joe pourrait contribuer un total de 7 000 $ à un IRA pour 2021 et a jusqu’au 15 avril 2022 pour le faire. Il s’agit de la contribution standard de 6 000 $ plus une contribution de rattrapage de 1 000 $ pour les personnes de 50 ans et plus. Vous pouvez cotiser à un IRA jusqu’au 15 avril de l’année suivante.
Compte d’épargne santé (HSA)
Un compte d’épargne santé (HSA) est une autre option. Un HSA est un compte fiscalement avantageux qui vous permet de payer des frais médicaux non couverts. Les HSA sont disponibles pour les personnes ayant un plan de santé à franchise élevée (HDHP).
Pour les personnes employées, l’employeur et l’employé peuvent cotiser au compte. Ceux qui ne sont pas employés peuvent cotiser pour leur propre compte. Et ces contributions sont éligibles à une déduction fiscale.
Cotisations admissibles pour un HSA
La contribution maximale à un HSA pour 2021 est de 3 600 $ pour un individu et de 7 200 $ pour une famille. En 2022, il passe à 3 650 $ pour un particulier et à 7 300 $ pour une famille. Des cotisations de rattrapage supplémentaires de 1 000 $ sont autorisées pour les personnes de 55 ans et plus.
Pouvez-vous utiliser un HSA pour l’épargne-retraite ?
Oui, vous pouvez. Les distributions utilisées pour les frais médicaux admissibles sont libres d’impôt à tout âge. Les distributions qui ne sont pas utilisées pour les frais médicaux sont comptabilisées comme un revenu et sont imposables. De plus, selon votre âge, ils peuvent être soumis à une pénalité de 20 %.
Mais si vous conservez ces fonds dans le HSA et commencez à les retirer à l’âge de 65 ans ou plus, vous pouvez les utiliser à n’importe quelle fin, tout comme un IRA traditionnel. Comme un IRA traditionnel, vous devrez impôt sur le revenu sur l’argent, mais aucune pénalité. Les retraits IRA sans pénalité commencent à 59 ans et demi.
L’argent déposé dans un HSA ne doit pas nécessairement provenir d’un revenu gagné. Il peut provenir de l’épargne, des dividendes en actions, des indemnités de chômage ou même des allocations sociales.
Épargner pour la retraite via un compte de courtage
Vous pouvez toujours investir pour votre retraite grâce à un compte de courtage. Les revenus ne seront pas à imposition différée, mais vous augmenterez le pot d’argent qui peut vous fournir une source de revenu pendant votre retraite.
Cela peut être un excellent moyen d’investir de l’argent une fois que vous avez épuisé les montants de vos cotisations à imposition différée. De plus, étant donné que les retraits d’un compte imposable ne sont plus imposables (vous avez déjà payé), un compte de placement vous offre une flexibilité de planification fiscale supplémentaire qui peut être utile.
La ligne de fond
Épargner pour la retraite sans chèque de paie régulier est possible. Vous avez le choix entre plusieurs options qui offrent des avantages fiscaux.
Pour ceux qui sont éligibles, les 401 (k) solo, les IRA de conjoint et les HSA peuvent aider à constituer un pécule de retraite. Les investissements dans un compte de courtage, bien qu’ils ne soient pas à imposition différée, peuvent également aider à faire fructifier l’épargne-retraite. Quelle que soit la voie que vous choisissez, commencez à épargner en vue de votre retraite le plus tôt possible afin que votre argent ait plus de temps pour fructifier.