Crypto Coach : comment rendre compte de vos transactions cryptographiques au fisc

Soyons parfaitement clairs : votre crypto-monnaie est imposable !

Le marché de la crypto-monnaie a vraiment atteint son apogée en 2021. Il a amené plus d’institutions financières et d’investisseurs individuels à acheter, détenir et vendre des pièces que jamais auparavant. Pour l’année d’imposition 2021, l’IRS veut savoir si vous avez détenu, vendu ou échangé de la monnaie virtuelle (y compris les NFT) ; c’est un champ obligatoire à saisir. Le formulaire 1040 2021 comprend une question obligatoire sur la crypto-monnaie.

La crypto-monnaie est traitée comme un bien à des fins fiscales. Vous avez des gains et des pertes sur votre crypto. Selon le nombre de transactions que vous avez effectuées, cela peut être une tâche ardue. Certaines bourses vous envoient simplement un formulaire 1099-B qui indique simplement votre produit (achats et ventes combinés) et vous oblige à soumettre une base de coûts. Si vous n’avez pas cette information, vous êtes sur le crochet.

Dans le monde de la cryptographie, si vous achetez et détenez une pièce virtuelle, vous ne devez aucune taxe. Par exemple, j’ai acheté 0,10 Bitcoin en 2021 pour 6 000 $. Bitcoin a une base de coût de 60 000 fiats (ou 60 000 $). Si je détiens ce Bitcoin, ou n’importe quelle pièce virtuelle, pour toute l’année 2021, et que je ne le vends pas ou ne l’échange pas contre une autre pièce, je ne dois aucun impôt pour 2021. Je dois encore cocher « Oui » dans la question ci-dessus, mais Je ne dois aucun impôt puisqu’aucun événement imposable ne s’est produit. Je tiens simplement la pièce. Nous appelons cela HODL dans le monde de la cryptographie.

Allons plus loin maintenant. Disons que je vends du Bitcoin en 2021 et que le Bitcoin est maintenant évalué à 35 000 $. Je vends ce 0,10 Bitcoin pour 3 500 $. J’ai vendu ce Bitcoin pour une perte de 2 500 $. Lorsque je fais mes impôts, j’ai une perte documentée de 2 500 $.

Si Bitcoin arrive à tirer jusqu’à 100 000 $ et que j’ai vendu 0,10 BTC pour 10 000 $, j’ai maintenant un gain de 4 000 $. Nous devrions payer des impôts sur les gains en capital sur 4 000 $, et non sur les 6 000 $ d’origine avec lesquels nous avons acheté Bitcoin.

Je vais m’arrêter ici. Je sais que c’est beaucoup, mais je pense que vous comprenez le principe. C’est la même chose que d’acheter des actions, mais c’est là que ça devient intéressant. Vous devez également des taxes sur les échanges commerciaux !

Si, par exemple, vous achetez 0,10 Bitcoin pour 6 000 $ (base de coût – 60 000 $ pour 1 BTC) et que vous l’échangez contre Ethereum (ETH), c’est un événement imposable. Vous seriez responsable des gains en capital, le cas échéant. Voici un exemple d’un échange que j’ai fait où mon logiciel d’impôt l’a géré :

J’ai échangé le stablecoin Tether (USDT) contre Ethereum, qui est un événement imposable, mais l’échange n’a pas entraîné de gain en capital, mais plutôt une perte.

Voici un autre exemple :

J’ai échangé MIOTA (IOTA) contre USDT. L’échange est un événement imposable. La conversion en USDT représentait un gain en capital sur le bénéfice de 268,19 $. Suivre tout cela dans une feuille de calcul serait écrasant. Vous pourriez avoir des centaines de métiers en un an, voire des milliers.

C’est pourquoi j’utilise un logiciel fiscal de crypto-monnaie. Il y en a beaucoup parmi lesquels vous pouvez choisir tels que :

Avec le logiciel de crypto-taxe, vous pouvez connecter vos échanges et portefeuilles au logiciel et télécharger toutes vos transactions. J’utilise Koinly pour suivre toutes mes transactions. Tous mes échanges et portefeuilles sont connectés, notamment :

Vous pouvez connecter tous vos échanges et portefeuilles (voir ci-dessous). C’est simple à configurer. Choisissez simplement votre échange et suivez les instructions pour vous connecter via l’API ou effectuez un téléchargement CSV.

Si, par exemple, vous choisissez Binance.US, vous pouvez choisir Auto-Sync ou Importer depuis CSV.

Le logiciel d’impôt calculera vos pertes et gains et fournira tous les rapports fiscaux appropriés. Il prend en charge un téléchargement direct dans Turbotax ainsi que d’autres options présentées ci-dessous :

Le logiciel prend également en charge les taxes liées à l’achat de NFT. L’achat et la vente de NFT est un événement imposable. Voici un exemple de l’implication fiscale d’un NFT que j’ai récemment acheté :

Décomposons-le. J’ai acheté le NFT avec ETH et vous pouvez voir trois métiers.

• Achat avec ETH (le coût de base de l’ETH était plus élevé, j’ai donc subi une perte sur l’achat, car le commerce entre les métiers est un événement imposable).
• Le NFT déposé sur mon compte est affiché.
• Coût – Frais de gaz

Maintenant, lorsque je vends le NFT, si je le vends dans un but lucratif, j’ai suivi le coût de base et je saurai quel est mon impôt sur les gains en capital. Si je le vends à perte, je saurai quelle est ma perte en fonction du coût.

La crypto-monnaie monte et descend plusieurs fois par jour. Étant donné que les échanges entre échanges sont des événements imposables, il est presque impossible d’essayer de tout gérer dans une feuille de calcul. Il est très important si vous négociez ou achetez d’avoir un moyen automatisé de suivre vos transactions.

Dans l’attente de nos conversations dans les commentaires ci-dessous.

Acronymes dans cette colonne

Comme promis, voici les définitions des acronymes que j’ai utilisés :

Décret – Devise que nous utilisons généralement pour acquérir des biens et des services. Les exemples incluent le dollar américain, l’euro et le yen.

HODL – Simplement un slogan. Une faute d’orthographe du mot HOLD. Si vous détenez une pièce à travers les hauts et les bas, vous êtes HODLING. Certains disent même Accrochez-vous à ma chère vie.