Comment un employeur bénéficie-t-il d’un plan de contrepartie 401(k) ?
Un 401 (k) est un type de régime de retraite qualifié proposé par de nombreux employeurs qui permet à un employé de déposer des dollars avant impôt de chaque chèque de paie sur un compte de retraite. L’employeur peut égaler un pourcentage fixe des cotisations de l’employé.
Lorsque l’employé prend sa retraite, les cotisations et la croissance des investissements peuvent être retirées pour fournir un revenu ou compléter les prestations de sécurité sociale.
Points clés à retenir
- Le choix d’un 401 (k) plutôt qu’une pension traditionnelle impose à l’employé, et non à l’employeur, la responsabilité de contribuer et d’investir pour l’avenir.
- Si votre employeur correspond à vos cotisations 401 (k), assurez-vous de profiter de l’avantage.
- L’IRS n’exige pas que les employeurs correspondent aux cotisations des employés, bien que beaucoup le fassent.
- Avoir un plan de retraite aide à attirer et à garder des employés talentueux.
- Les employeurs bénéficient d’avantages fiscaux pour avoir cotisé à des comptes 401(k).
Régime de retraite vs 401(k)
De nos jours, la plupart des employeurs du secteur privé préfèrent les régimes à cotisations définies comme le 401(k) au régime de retraite traditionnel entièrement financé par l’entreprise. Le régime de retraite était un paiement mensuel à vie, d’un montant basé sur l’ancienneté et l’historique des salaires de l’employé. Outre le fardeau financier évident, le plan obligeait les employeurs à gérer un système d’investissement et de paiement pour la retraite.
En revanche, les régimes 401(k) et autres régimes à cotisations définies imposent à l’employé la charge de cotiser et d’investir. Ils ne garantissent pas (ou ne « définissent ») pas un paiement fixe à la retraite. En fin de compte, cela finit par être beaucoup plus rentable pour l’employeur.
L’IRS n’exige pas de faire correspondre les cotisations 401(k) de l’employé, mais de nombreux employeurs le font. Le « company match » est un argument de vente crucial au sein de l’entreprise. Un certain pourcentage des employés d’une entreprise doit participer pour qu’un plan soit considéré comme légitime par l’IRS.
En règle générale, le niveau de contribution de l’entreprise est échelonné : une généreuse contrepartie peut inclure une contrepartie dollar pour dollar sur les 3 premiers % du dépôt de l’employé, puis 50 cents sur chaque dollar des 3 % suivants, jusqu’à 6 % des cotisations de l’employé. au total, par exemple.
4,7 %
La contribution moyenne de l’employeur 401(k) correspond à environ 5 % du salaire d’un employé.
Aperçu du conseiller
Charlotte Dougherty, CFP®
Dougherty & Associates, Cincinnati, Ohio
Les employeurs offrent des programmes d’avantages sociaux pour aider les employés à se sentir valorisés et à bâtir une sécurité financière pour eux-mêmes et leur famille grâce à des économies avantageuses sur le plan fiscal. Bien qu’il soit coûteux pour l’employeur de gérer, de superviser et de tester le plan, la valeur primordiale d’offrir une correspondance 401 (k) est de gagner la bonne volonté et la loyauté des employés et de fournir un avantage significatif.
Les employés peuvent faire fructifier leur épargne dans un compte à imposition différée et multiplier leur épargne au moyen des dollars jumelés de l’employeur, qui sont également libres d’impôt au moment de la cotisation. Si vous avez un plan de contrepartie 401 (k) dans le cadre de votre ensemble d’avantages sociaux, il est sage d’en tirer le meilleur parti car il s’agit d’un outil important pour créer une valeur nette et une indépendance financière pour vos années de retraite.
L’essentiel
L’appariement employeur est également un avantage attractif pour le recrutement. Si un employé a des offres de plus d’une entreprise et que tout le reste est égal, l’appariement de la contribution 401 (k) pourrait devenir un facteur dans le choix d’une entreprise plutôt qu’une autre.
En outre, les employeurs bénéficient d’avantages fiscaux pour avoir cotisé à des comptes 401(k). Plus précisément, leurs correspondances peuvent être déduites de leurs déclarations de revenus fédérales des sociétés. Ils sont souvent exonérés de l’État et des charges sociales.