Comment faites-vous un revenu résiduel ?

Qu’est-ce que le revenu résiduel ?

Le revenu résiduel est l’argent qui continue à couler après qu’un investissement initial de temps et de ressources a été réalisé. Des exemples de revenus résiduels comprennent les redevances d’artistes, les revenus de location, les revenus d’intérêts et les paiements de dividendes.

Le terme revenu résiduel est utilisé dans d’autres contextes :

• Dans les finances personnelles, le revenu résiduel peut faire référence au revenu discrétionnaire d’un individu ou au montant total d’argent restant après avoir payé toutes les dettes et obligations personnelles.
• En finance d’entreprise, le revenu résiduel est une mesure de la performance de l’entreprise qui reflète le revenu total généré après avoir payé tous les coûts du capital pertinents.

Comment fonctionne le revenu résiduel

Au sens large, le revenu résiduel est une mesure des bénéfices tangentiels réalisés après soustraction de tous les coûts du capital liés à la génération de ce revenu. D’autres termes pour le revenu résiduel incluent la valeur ajoutée économique, le profit économique et les gains anormaux.

Types de revenu résiduel

Évaluation des stocks

Le revenu résiduel est également une méthode d’évaluation pour estimer la valeur intrinsèque des actions ordinaires d’une entreprise. Il représente le coût du capital, c’est-à-dire la combinaison de la dette et des capitaux propres dépensés pour financer les opérations de l’entreprise.

Le modèle d’évaluation du revenu résiduel évalue une entreprise comme la somme de la valeur comptable et de la valeur actuelle du revenu résiduel futur attendu. Le revenu résiduel dans ce cas est le bénéfice restant après déduction des coûts d’opportunité pour toutes les sources de capital.

Le revenu résiduel est calculé comme le revenu net moins une charge pour le coût du capital. C’est ce qu’on appelle la charge des capitaux propres et est calculé comme la valeur des capitaux propres multipliée par le coût des capitaux propres ou le taux de rendement requis sur les capitaux propres.

La formule est :

Revenu résiduel = Revenu net – Charge sur capitaux propres

Compte tenu du coût d’opportunité des capitaux propres, une entreprise peut avoir un résultat net positif mais un résultat résiduel négatif.

Finance d’entreprise

La comptabilité de gestion définit le revenu résiduel d’une entreprise comme le montant du bénéfice d’exploitation restant après avoir payé tous les coûts du capital utilisé pour générer les revenus. Il est également considéré comme le bénéfice d’exploitation net de l’entreprise ou le montant du bénéfice qui dépasse son taux de rendement requis.

Le revenu résiduel dans ce cas peut être utilisé pour évaluer la performance d’un investissement en capital, d’une équipe, d’un département ou d’une unité commerciale.

Le calcul du revenu résiduel est le suivant : Revenu résiduel = résultat d’exploitation – (rendement minimum requis x actifs d’exploitation).

Finances personnelles

En finances personnelles, le revenu résiduel est synonyme de revenu mensuel disponible. C’est le revenu total qui reste après avoir payé toutes les dettes mensuelles.

Ainsi, le revenu résiduel est souvent un facteur clé lorsqu’un prêteur considère une demande de prêt. Un montant adéquat de revenu résiduel indique que l’emprunteur peut couvrir le paiement mensuel du prêt.

Comment générer un revenu résiduel

La plupart des sources de revenu résiduel nécessitent un investissement initial en argent, en capitaux propres ou les deux. Quelques exemples:

• Achetez des obligations. Une fois les obligations achetées, le propriétaire dispose d’un flux de trésorerie disponible jusqu’à ce que les obligations atteignent leur échéance.
• Acheter un bien locatif. La location d’une résidence secondaire ou d’un immeuble de placement est un bon moyen d’augmenter vos revenus sans trop d’efforts après l’investissement initial. Si vous manquez d’argent de départ, envisagez de louer une chambre d’amis.
• Investissez dans des fonds indiciels : vos bénéfices peuvent augmenter avec le temps même si vous ne gérez pas activement votre investissement.
• Prêt entre particuliers : Internet a ouvert la voie à divers types de revenus résiduels, y compris les prêts entre particuliers. Un certain nombre de plateformes sont disponibles pour faciliter les prêts personnels non garantis entre particuliers à des taux d’intérêt compétitifs.
• Vendez vos affaires : Au sens le plus large, le revenu résiduel peut être n’importe quel travail annexe qui s’ajoute à votre revenu en dehors de votre travail régulier. eBay est bon pour nettoyer votre placard et gagner de l’argent en même temps. Etsy est idéal pour les créatifs qui souhaitent monétiser un passe-temps.

Revenu résiduel vs revenu passif

Les différences sont subtiles. Le revenu résiduel peut être un revenu passif, mais le revenu passif n’est pas nécessairement résiduel.

Dans les finances personnelles, les revenus passifs peuvent provenir de dividendes en actions ou de la location d’une chambre sur Airbnb. Il y a eu une dépense initiale d’argent pour acheter les actions ou la maison, mais un avantage tangentiel qui coûte peu de temps ou d’efforts supplémentaires a été dérivé de l’investissement initial. C’est un revenu résiduel ainsi qu’un revenu passif.

• Le revenu passif est gagné avec peu ou pas d’effort après l’investissement initial.
• Le revenu résiduel, pour un individu, signifie l’argent libre disponible pour les dépenses après que toutes les obligations sont remplies.

L’essentiel

Le revenu résiduel n’est pas de l’argent gratuit. Cela nécessite un investissement initial en argent, un travail acharné ou des capitaux propres. Mais une fois ce travail terminé, un flux de revenus a été établi qui ne demande que peu ou pas d’efforts pour être maintenu.