Utiliser 401(K) pour acheter une maison : devriez-vous le faire ?
Si vous manquez d’argent pour un acompte et que vous avez un plan de retraite au travail, vous vous demandez peut-être si vous pouvez utiliser un 401 (k) pour acheter une maison. La réponse courte est oui, vous êtes autorisé à utiliser les fonds de votre plan 401 (k) pour acheter une maison. Ce n’est pas la meilleure décision, cependant, car il y a un coût d’opportunité à le faire ; les fonds que vous retirez de votre compte de retraite ne peuvent pas être constitués facilement.
Voici un aperçu des détails de l’utilisation de votre 401 (k) pour les joies de l’accession à la propriété, ainsi que de meilleures alternatives. Dans l’ensemble, nous supposerons que vous avez moins de 59 ans et demi et que vous avez toujours un emploi.
Points clés à retenir
- Vous pouvez utiliser les fonds 401(k) pour acheter une maison, soit en prenant un prêt sur le compte, soit en retirant de l’argent du compte.
- Un prêt 401(k) est limité en taille et doit être remboursé (avec intérêts), mais il n’entraîne pas d’impôts sur le revenu ni de pénalités fiscales.
- Bien qu’un retrait 401 (k) soit techniquement illimité, il est généralement limité au montant des cotisations que vous avez versées au compte et peut éviter des pénalités s’il est classé comme un retrait difficile, mais il entraînera des impôts sur le revenu.
- Les retraits de Roth IRA et de certains autres IRA sont généralement préférables à la prise d’argent d’un 401 (k).
Un examen rapide des règles 401 (k)
Un compte 401(k) est destiné à épargner pour la retraite, c’est pourquoi les titulaires de compte bénéficient d’allégements fiscaux. En échange d’une déduction sur l’argent versé au régime et de laisser cet argent fructifier à l’abri de l’impôt, le gouvernement limite sévèrement l’accès des titulaires de compte aux fonds.
Ce n’est qu’à 59 ans et demi que vous êtes censé retirer des fonds ou à 55 ans si vous avez quitté ou perdu votre emploi. Si ce n’est pas le cas et que vous retirez de l’argent, vous encourez une pénalité de retrait anticipé de 10 % sur la somme retirée. Pour ajouter l’insulte à l’injure, les titulaires de compte doivent également un impôt sur le revenu régulier sur le montant (comme ils le feraient avec toute distribution à partir du compte, quel que soit leur âge).
Pourtant, c’est votre argent, et vous y avez droit. Si vous souhaitez utiliser les fonds pour acheter une maison, vous avez deux options : emprunter sur votre 401(k) ou retirer l’argent de votre 401(k).
401(k) Prêts
Des deux, emprunter à votre 401 (k) est l’option la plus souhaitable. Lorsque vous contractez un prêt 401(k), vous n’encourez pas de pénalité de retrait anticipé et vous n’avez pas à payer d’impôt sur le revenu sur le montant que vous retirez.
Mais vous devez vous rembourser, c’est-à-dire que vous devez remettre l’argent sur le compte. Vous devez également vous payer des intérêts : généralement, le taux préférentiel plus un ou deux points de pourcentage. Le taux d’intérêt et les autres modalités de remboursement sont généralement désignés par votre fournisseur ou administrateur de régime 401(k). Généralement, la durée maximale du prêt est de cinq ans. Cependant, si vous contractez un emprunt pour acheter une résidence principale, vous pourrez peut-être le rembourser sur une période supérieure à cinq ans.
Gardez à l’esprit que bien qu’ils soient investis dans votre compte, ces remboursements ne comptent pas comme des cotisations. Donc, pas d’allégement fiscal pour vous – pas de réduction de votre revenu imposable – sur ces sommes. Et bien sûr, aucun employeur ne correspond non plus à ces remboursements. Votre fournisseur de régime peut même ne pas vous permettre de cotiser au 401(k) pendant que vous remboursez le prêt.
Combien pouvez-vous emprunter sur votre 401(k) ? En règle générale, soit une somme égale à la moitié du solde de votre compte acquis ou 50 000 $, selon le moins élevé des deux.
401(k) Retraits
Tous les fournisseurs de régimes n’autorisent pas les prêts 401(k). S’ils ne le font pas, ou si vous avez besoin de plus que le maximum de 50 000 $ que vous êtes autorisé à emprunter, vous devez alors procéder à un retrait pur et simple du compte.
Techniquement, vous faites ce qu’on appelle un retrait d’épreuves. La question de savoir si l’achat d’une nouvelle maison compte comme une épreuve peut être une question délicate. Mais généralement, l’IRS l’autorise si l’argent est nécessaire de toute urgence pour, par exemple, l’acompte sur une résidence principale.
Vous êtes susceptible d’encourir une pénalité de 10 % sur le montant que vous retirez, à moins que vous ne respectiez des règles très strictes pour une exemption. Même dans ce cas, vous devrez toujours de l’impôt sur le revenu sur le montant du retrait.
Vous n’êtes limité qu’au montant nécessaire pour satisfaire vos besoins financiers, et l’argent retiré n’a pas à être remboursé. Vous pouvez, bien sûr, commencer à reconstituer les coffres 401 (k) avec de nouvelles cotisations déduites de votre chèque de paie.
Inconvénients de l’utilisation de votre 401 (k) pour acheter une maison
Même si c’est faisable, exploiter votre compte de retraite pour une maison est problématique, quelle que soit la façon dont vous procédez. Vous diminuez votre épargne-retraite, non seulement en termes de baisse immédiate du solde, mais de son potentiel de croissance futur.
Par exemple, si vous avez 20 000 $ dans votre compte et que vous en retirez 10 000 $ pour une maison, les 10 000 $ restants pourraient potentiellement atteindre 54 000 $ en 25 ans avec un rendement annualisé de 7 %. Mais si vous laissez 20 000 $ dans votre 401 (k) au lieu de l’utiliser pour l’achat d’une maison, ces 20 000 $ pourraient passer à 108 000 $ en 25 ans, avec le même rendement de 7 %.
Alternatives à l’utilisation de votre 401(k)
Si vous devez puiser dans votre épargne-retraite, il est préférable d’examiner d’abord vos autres comptes, en particulier les IRA, surtout si vous achetez une première maison (ou votre première maison dans un certain temps).
Contrairement aux 401 (k), les IRA ont des dispositions spéciales pour les acheteurs d’une première maison, les personnes qui n’ont pas possédé de résidence principale au cours des deux dernières années, selon l’IRS.
Tout d’abord, essayez de prendre une distribution de votre IRA, si vous en avez une. Vous pourrez peut-être retirer les contributions de l’IRA sans pénalité en raison d’une difficulté financière qualifiée. Vous pouvez également retirer jusqu’à 10 000 $ de revenus en franchise d’impôt si l’argent est utilisé pour l’achat d’une première maison. En tant qu’acheteur d’une première maison, vous pouvez recevoir une distribution de 10 000 $ sans devoir payer la pénalité fiscale de 10 %, bien que ces 10 000 $ soient ajoutés à vos impôts sur le revenu fédéral et étatique. Si vous recevez une distribution supérieure à 10 000 $, une pénalité de 10 % sera appliquée au montant de la distribution supplémentaire. Il serait également ajouté à vos impôts sur le revenu.
La ligne de fond
La meilleure utilisation des fonds 401 (k) pour une maison serait de satisfaire un besoin de trésorerie immédiat (par exemple, des arrhes pour un compte séquestre, un acompte, des frais de clôture ou tout autre montant requis par le prêteur pour éviter de payer une assurance hypothécaire privée) .
Gardez à l’esprit que le fait de contracter un prêt dans le cadre de votre régime pourrait affecter votre capacité d’être admissible à un prêt hypothécaire. Cela compte comme une dette, même si vous vous devez de l’argent à vous-même.
Cependant, si vous devez retirer une distribution de votre épargne-retraite, le premier compte que vous devez cibler est un Roth IRA suivi d’un IRA traditionnel. Si ceux-ci ne fonctionnent pas, optez pour un prêt de votre 401(k). L’option de dernier recours serait de prendre une répartition des difficultés de votre 401 (k).
Aperçu du conseiller
Dan Stewart, CFA®
Revere Asset Management, Dallas, Texas
La réponse courte est oui, mais c’est une question très compliquée avec beaucoup d’embûches. Vous ne voudriez le faire qu’en dernier recours, car une distribution d’un 401 (k) est imposable et il pourrait y avoir des pénalités de rachat anticipé. Si votre 401 (k) le permet, vous pouvez contracter un emprunt pour financer la maison, puis vous rembourser les intérêts.
Je dis toujours aux gens d’épargner à l’extérieur et à l’intérieur des régimes de retraite. Les investisseurs sont tellement préoccupés par la déduction fiscale qu’ils mettent tout ce qu’ils peuvent dans leurs comptes de retraite pour obtenir la déduction maximale. Comme tout le reste dans la vie, il s’agit d’équilibre.
Je vérifierais d’abord si votre 401 (k) offre des prêts. Sinon, vous devrez peut-être approfondir vos recherches ou essayer de trouver un type de financement alternatif. L’utilisation de l’argent 401 (k) est généralement le pire des cas.
Pouvez-vous vraiment utiliser votre 401(k) pour acheter une maison ?
La réponse courte est oui, puisqu’il s’agit de votre propre argent. Bien qu’il n’y ait aucune restriction contre l’utilisation des fonds de votre compte pour tout ce que vous voulez, le retrait de fonds d’un 401 (k) avant l’âge de 59 1/2 entraînera une pénalité de retrait anticipé de 10 % de l’IRS. Ainsi, bien qu’il soit possible d’utiliser votre 401(k) au lieu d’un prêt hypothécaire, cela finirait par être une source de fonds très coûteuse, sans parler de perturber grandement votre épargne-retraite.
Qu’est-ce qu’un prêt 401(k) ?
Un prêt 401(k) permet à un titulaire de compte d’emprunter sur son épargne détenue sur le compte. Les prêts de ce type ne déclenchent pas la pénalité de retrait anticipé de 10 % qui se produit lorsque l’argent est retiré de façon permanente d’un 401(k). Il y a des limites aux conditions de remboursement et au montant qui peut être emprunté – généralement un prêt 401(k) doit être remboursé dans les cinq ans (bien que des conditions plus longues puissent être disponibles s’il est utilisé pour une résidence principale) et le montant du prêt est limité à la moitié du solde du compte ou 50 000 $, selon le moindre des deux.
Qu’est-ce qu’un retrait 401(k)
Comme le terme l’indique, un retrait 401(k) consiste simplement à retirer de l’argent d’un compte 401(k), ce qui peut être fait à tout moment – jusqu’à la limite du solde du compte. Cependant, le retrait de fonds d’un 401 (k) avant l’âge de 59 1/2 entraîne un coût important, car l’IRS impose une pénalité de retrait anticipé de 10 %. Les retraits anticipés de ces comptes de retraite qualifiés ne sont pas recommandés, à moins qu’ils ne soient nécessaires en dernier recours. Même dans ce cas, il existe des alternatives telles que les dispositions de retrait en cas de difficultés qui peuvent protéger les titulaires de compte des pénalités fiscales s’ils remplissent certaines conditions et sont alors simplement imposés comme un revenu régulier.