Trump Organization, directeur financier inculpé de fraude fiscale

La société de Donald Trump et son directeur financier de longue date ont été inculpés jeudi dans ce qu’un procureur a qualifié de stratagème de fraude fiscale « large et audacieux » qui aurait vu le dirigeant de Trump recevoir plus de 1,7 million de dollars américains d’indemnisation non officielle, y compris un loyer d’appartement, les paiements et les frais de scolarité.

Il s’agit de la première affaire pénale à laquelle aboutit une enquête de deux ans des autorités de New York sur l’ancien président. L’acte d’accusation déposé mercredi et dévoilé jeudi, allègue que de 2005 à cette année, le directeur financier Allen Weisselberg et l’organisation Trump ont fraudé l’État et la ville des impôts en conspirant pour payer des cadres supérieurs dans les livres.

Weisselberg et les avocats de la Trump Organization ont plaidé non coupables.

Le procureur Carey Dunne a décrit un plan de 15 ans « orchestré par les cadres les plus hauts gradés ».

La Trump Organization est l’entité commerciale à travers laquelle l’ancien président gère ses nombreuses affaires entrepreneuriales, y compris ses investissements dans des tours de bureaux, des hôtels et des terrains de golf, ses nombreux accords de marketing et ses activités télévisées. Les fils de Trump, Donald Jr. et Eric, sont en charge des opérations quotidiennes de l’entreprise depuis qu’il est devenu président.

Trump lui-même n’a pas été inculpé à ce stade de l’enquête, menée conjointement par le procureur du district de Manhattan Cyrus Vance Jr. et le procureur général de New York Letitia James, tous deux démocrates. Dunne a déclaré que la politique n’avait joué aucun rôle dans la décision de porter des accusations.

« La politique n’a aucun rôle dans la chambre des jurés et je peux vous assurer qu’elle n’a eu aucun rôle ici », a déclaré Dunne.

Weisselberg se battra contre les accusations: avocats

L’acte d’accusation indique que Weisselberg, 73 ans, a caché qu’il était un résident de la ville de New York pour éviter l’impôt sur le revenu de la ville.

Il a été photographié entrant dans un bâtiment qui abrite à la fois les tribunaux pénaux et le bureau du procureur du district de Manhattan vers 6h20 jeudi. Il a été conduit au tribunal dans l’après-midi, les mains menottées dans le dos.

Les avocats de Weisselberg, Mary Mulligan et Bryan Skarlatos, ont déclaré dans un communiqué avant sa comparution que l’exécutif « combattrait ces accusations devant les tribunaux ». Skarlatos a déclaré plus tard que les remarques de Dunne étaient trompeuses en ce qui concerne son client.

Weisselberg a reçu l’ordre de remettre son passeport après que les procureurs l’ont qualifié de risque de vol avec accès à des jets privés pour les voyages à l’étranger. Il a cependant été libéré sans caution et a quitté le palais de justice sans commenter les journalistes rassemblés.

Lieutenant de générations d’atouts, Weisselberg a une connaissance intime des relations commerciales de l’ancien président et l’affaire pourrait donner aux procureurs les moyens de le faire pression pour qu’il coopère avec une enquête en cours sur d’autres aspects des activités de l’entreprise.

Jusqu’à présent, cependant, rien n’indique que l’homme considéré par la fille de Trump, Ivanka, comme un député « farouchement loyal » qui « se tenait aux côtés de mon père et de notre famille » pendant des décennies se retournera soudainement contre eux.

Dans un communiqué jeudi, la Trump Organization a défendu Weisselberg, affirmant que l’employé de 48 ans était utilisé par le bureau de Vance comme « un pion dans une tentative de terre brûlée de nuire à l’ancien président ».

« Ce n’est pas de la justice; c’est de la politique », a déclaré la Trump Organization, arguant que ni l’IRS ni aucun autre procureur de district n’envisagerait jamais de porter de telles accusations sur les avantages sociaux des employés.

Enquête de grande envergure

Trump, un républicain, n’a pas répondu aux questions des journalistes sur l’affaire lors de sa visite au Texas mercredi. Plus tôt dans la semaine, il a qualifié les procureurs de New York de « grossiers, méchants et totalement biaisés » et a déclaré que les actions de son entreprise étaient « une pratique courante dans l’ensemble de la communauté des affaires américaine et en aucun cas un crime ».

Au tribunal, l’avocat de la Trump Organization, Alan Futerfas, a déclaré que les remarques de Dunne ressemblaient à un « communiqué de presse », mais n’a pas commenté davantage.

Vance, qui quitte ses fonctions à la fin de l’année, a mené une vaste enquête sur diverses questions impliquant Trump et la Trump Organization, telles que les paiements en argent cachés versés aux femmes au nom de Trump et la véracité des évaluations de propriétés et les avis d’imposition, entre autres.

Vance a mené une longue bataille pour obtenir les dossiers fiscaux de Trump et a assigné des documents et interrogé des dirigeants d’entreprise et d’autres initiés de Trump.

James a chargé deux avocats de son bureau de travailler avec l’équipe de Vance sur l’enquête criminelle tout en poursuivant sa propre enquête civile.

REGARDER | Weisselberg a conclu un accord d’immunité fédérale en 2018 :

Weisselberg, un homme intensément privé qui a vécu pendant des années dans une maison modeste à Long Island, a fait l’objet d’un examen minutieux par les enquêteurs de Vance, en partie à cause de questions sur l’utilisation par son fils d’un appartement Trump à peu ou pas de frais.

Barry Weisselberg, qui gérait une patinoire exploitée par Trump à Central Park, a déclaré dans une déposition de divorce en 2018 que l’appartement Trump Parc East était un « appartement d’entreprise, donc nous n’avions pas de loyer ».

L’ex-femme de Barry, Jen Weisselberg, a coopéré aux deux enquêtes et a donné aux enquêteurs des tonnes de dossiers fiscaux et d’autres documents. En mars, elle a déclaré au New Yorker que certaines compensations pour les dirigeants de la Trump Organization se présentaient sous la forme d’appartements et d’autres articles et que « seule une petite partie de votre salaire est signalée ».

Les fils de Trump dirigent les opérations quotidiennes

James Repetti, avocat fiscaliste et professeur à la Boston College Law School, a déclaré qu’une entreprise comme la Trump Organization aurait généralement la responsabilité de retenir des impôts non seulement sur le salaire, mais également sur d’autres formes de compensation, telles que l’utilisation d’un appartement ou d’une automobile.

De tels avantages ne seraient pas considérés comme un revenu imposable s’ils étaient requis comme condition d’emploi, a déclaré Repetti, comme fournir un appartement pour la commodité d’un employé qui doit être au bureau ou sur le chantier à des heures irrégulières ou fréquentes, ou permettant l’utilisation d’une voiture à des fins professionnelles.

Une autre personnalité de l’immobilier new-yorkais, feue Leona Helmsley, a été reconnue coupable de fraude fiscale dans une affaire fédérale découlant du fait que son entreprise a payé pour rénover sa maison sans qu’elle déclare cela comme un revenu.

L’affaire Trump Organization implique de possibles violations des lois fiscales de l’État de New York.

« L’IRS recherche régulièrement des abus d’avantages sociaux lors de l’audit d’entreprises à capital fermé », a déclaré Repetti. « La tentation pour l’entreprise est qu’elle réclame une déduction fiscale pour la dépense, alors que le bénéficiaire ne la déclare pas dans son revenu. »