Stratégies pour votre Roth 401(k)

De plus en plus d’entreprises proposent aujourd’hui une option Roth 401(k) dans le cadre de leurs plans de retraite. Si votre employeur en fait partie et que vous avez décidé d’emprunter la voie Roth, voici six façons de maximiser vos rendements.

1. Commencez tôt

Comme pour de nombreux investissements, plus vous commencez tôt, meilleurs seront vos rendements éventuels. Un avantage supplémentaire d’ouvrir un Roth 401 (k) le plus tôt possible dans votre carrière est que, contrairement à un 401 (k) traditionnel ou à un IRA traditionnel, vous le financez avec un revenu après impôt et payez des impôts sur cet argent aujourd’hui, plutôt que plus tard dans la vie, lorsque vous vous situez peut-être dans une tranche d’imposition marginale plus élevée.

Votre taux d’imposition est généralement le plus bas lorsque vous êtes jeune et au début de votre carrière. Une fois que vous serez plus avancé et que vous aurez reçu des promotions et des augmentations, votre taux d’imposition sera probablement plus élevé.

2. Couvrez vos paris

Personne ne sait ce qui se passera dans l’économie au moment où votre date de retraite arrive. Bien que ce ne soit peut-être pas une chose à laquelle vous voulez penser, un événement indésirable, comme une perte d’emploi, pourrait vous placer dans une tranche d’imposition inférieure à celle dans laquelle vous vous trouvez actuellement. Pour ces raisons, certains conseillers financiers suggèrent aux clients de couvrir leurs paris en contribuant à la fois à un Roth 401(k) et à un 401(k) traditionnel.

Dans le monde de l’investissement, une couverture est comme une police d’assurance. Cela supprime un certain risque. Dans ce cas, si vous partagez vos fonds de retraite entre un 401(k) traditionnel et un Roth 401(k), vous paieriez la moitié des impôts maintenant, au taux d’imposition le plus bas, et la moitié lorsque vous prendrez votre retraite, lorsque les taux peut être supérieur ou inférieur.

Si votre employeur correspond à tout ou partie de vos cotisations Roth 401(k), il doit le faire dans un compte séparé avant impôts, il y a donc de fortes chances que vous vous retrouviez avec à la fois Roth et 401(k) traditionnels de toute façon.

3. Connaissez vos limites

Si vous avez moins de 50 ans, vous pouvez cotiser un maximum annuel de 19 500 $ sur vos comptes 401(k) pour 2021 (20 500 $ pour 2022). Si vous avez 50 ans ou plus, vous avez droit à une contribution de rattrapage supplémentaire aux 401(k)s de 6 500 $. Vous pouvez répartir vos contributions entre un Roth et un 401(k) traditionnel, mais le total de vos contributions ne peut pas dépasser le montant maximum.

Gardez à l’esprit que les 401 (k) ont également une limite de cotisation totale maximale lorsque l’on considère également les cotisations de votre employeur. Le total des cotisations de vous et de votre employeur dans un 401 (k) ne peut pas dépasser le moindre de 100 % de votre salaire – sous réserve d’un maximum de 290 000 $ pour 2021 (305 000 $ pour 2022) – ou 57 000 $.

4. Financer un Roth IRA aussi

Vous pouvez cotiser à la fois à un Roth 401(k) et à un Roth IRA distinct, tant que vous ne dépassez pas les limites de revenu de ce dernier. Pour 2022, les plages d’admissibilité et d’élimination progressive des revenus Roth IRA de l’IRS sont les suivantes :

• 129 000 $ à 144 000 $ pour les célibataires et les chefs de famille
• 204 000 $ à 214 000 $ pour les couples mariés faisant une demande conjointe
• La plage d’élimination progressive pour une personne mariée déposant une déclaration distincte qui verse des cotisations à un Roth IRA n’est pas soumise à un ajustement annuel du coût de la vie et reste de 0 $ à 10 000 $

Pour 2021, les fourchettes d’admissibilité et d’élimination progressive des revenus Roth IRA de l’IRS sont les suivantes :

• 125 000 $ à 140 000 $ pour les célibataires et les chefs de famille
• 198 000 $ et 208 000 $ pour les couples mariés faisant une demande conjointe
• La plage d’élimination progressive pour une personne mariée déposant une déclaration distincte qui est couverte par un régime de retraite en milieu de travail, la plage d’élimination progressive n’est pas soumise à un ajustement annuel du coût de la vie et reste de 0 $ à 10 000 $.

Les personnes ayant un revenu inférieur au seuil minimum peuvent contribuer à 100 % de la limite de contribution de l’IRA. Les personnes dont le revenu dépasse le seuil ne sont pas admissibles à cotiser. Les revenus compris dans la fourchette d’élimination progressive sont soumis à une restriction de contribution en pourcentage.

Limites de cotisation

Les Roth IRA et Roth 401 (k) prennent des cotisations après impôt. Au-delà de cela, les deux véhicules sont considérés différemment comme un IRA par rapport à 401 (k). Les Roth IRA sont soumis à la limite de contribution IRA, tandis que les Roth 401(k) sont soumis à la limite de contribution 401(k). La limite de cotisation IRA est bien inférieure à la limite 401(k).

En 2021 et 2022, la limite de cotisation pour tout type d’IRA est de 6 000 $ si vous avez moins de 50 ans. Les personnes de plus de 50 ans peuvent cotiser 1 000 $ en cotisations de rattrapage. Gardez à l’esprit que la limite IRA de 6 000 $ et les limites de contribution de rattrapage de 1 000 $ s’appliquent de manière exhaustive à tous les types d’IRA auxquels vous cotisez.

Vous pouvez contribuer à un Roth IRA aussi tard que la date limite de déclaration de revenus. Le Roth IRA présente d’autres avantages qui méritent d’être pris en compte. Selon le fournisseur, vous pouvez avoir plus d’options d’investissement que votre employeur pourrait offrir, et les règles de retrait de fonds sont plus assouplies. Vous pouvez généralement retirer vos cotisations (mais pas leurs gains) à tout moment et ne payer aucun impôt ni pénalité. Ce n’est pas le but d’un compte de retraite, mais savoir que vous pourriez retirer de l’argent en cas d’urgence peut être rassurant.

5. Prévoyez des retraits ou non

Une fois que vous atteignez l’âge de 72 ans, vous devez commencer à recevoir les distributions minimales requises (RMD) à la fois des traditionnelles et des Roth 401(k). (Si vous ne le faites pas, il y a une pénalité de 50% du montant RMD.) Cependant, vous pouvez éviter ce problème en déplaçant vos fonds Roth 401(k) vers un Roth IRA. Les Roth IRA ne nécessitent pas de RMD du vivant du titulaire du compte.

Si vous n’avez pas besoin d’argent pour couvrir vos frais de subsistance, vous pouvez laisser cet argent continuer à fructifier jusqu’à votre retraite et même passer, intact, à vos héritiers. Le RMD était auparavant requis l’année de vos 70 ans et demi, mais après l’adoption de la loi Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) en décembre 2019, il a été porté à 72.

Notez que si vous êtes toujours employé à 72 ans, vous n’avez pas à prendre de RMD d’un Roth ou d’un 401(k) traditionnel dans l’entreprise où vous travaillez. Une différence si vous finissez par prendre des RMD : les distributions d’un 401 (k) traditionnel sont imposables à votre taux d’imposition actuel, mais l’argent Roth 401 (k) ne l’est pas (parce que vous avez contribué à partir de fonds après impôt).

6. Ne l’oubliez pas

Les régimes de retraite parrainés par l’employeur sont faciles à négliger. Beaucoup de gens laissent simplement leurs relevés de compte s’accumuler sans les ouvrir. Au fil des années, ils peuvent avoir peu de connaissances sur les soldes de leurs comptes ou sur la performance de leurs divers investissements. Ils peuvent même ne pas se rappeler exactement dans quoi ils ont investi.

Un compte de retraite n’est pas destiné à des changements constants, bien sûr. Cependant, il est sage d’évaluer les investissements que vous avez choisis au moins une fois par an. S’ils sous-performent constamment, il est peut-être temps de changer, ou votre allocation d’actifs est peut-être déréglée, avec trop d’argent dans une catégorie (comme les actions) et trop peu dans une autre (comme les obligations). Si vous n’êtes pas familiarisé avec le monde de l’investissement, il est probablement préférable d’obtenir les conseils d’un professionnel financier impartial, comme un planificateur financier à honoraires seulement.