Si je change mon IRA d’actions et d’obligations en espèces, serai-je imposé ?
Imaginez que vous vous inquiétez pour l’économie et que, par conséquent, vous souhaitiez transférer les fonds de votre compte de retraite individuel (IRA) des actions aux obligations en espèces. Serez-vous taxé pour cela ?
La réponse courte est que si vous transférez de l’argent des actions vers des actifs plus sûrs tels qu’un fonds du marché monétaire, dans votre IRA, vous ne serez pas imposé immédiatement sur les gains, car cela comptera comme une réaffectation ou une réaffectation. équilibrer votre portefeuille. Vous pouvez toutefois être assujetti à l’impôt lors du retrait lorsque vous êtes à la retraite en tant que revenu imposable.
Points clés à retenir
- Vous pouvez changer les avoirs de votre compte de retraite individuel (IRA) d’actions et d’obligations en espèces, et vice versa, sans être imposé ni pénalisé.
- L’acte de changer d’actif est appelé rééquilibrage de portefeuille.
- Il peut y avoir des frais et des coûts liés au rééquilibrage du portefeuille, y compris des frais de transaction.
- Cependant, les fonds IRA peuvent être imposés si vous effectuez des retraits anticipés.
Considérations initiales
Vous n’aurez à payer des impôts que si vous retirez l’argent de votre IRA via des retraits ou des distributions. Il peut y avoir des frais de transaction ou d’autres coûts connexes lors des changements d’allocation. Ces coûts diffèrent d’un dépositaire IRA à l’autre.
Si vous avez l’intention de vendre et d’acheter fréquemment des actions, le faire dans un IRA offre des avantages fiscaux. Un gros profit sur une action que vous détenez depuis peu de temps est imposé au taux des gains en capital à court terme, mais s’il se trouve dans un IRA, vous êtes tiré d’affaire. Au lieu de cela, vous éviterez de payer des impôts sur les bénéfices jusqu’à ce que vous soyez plus âgé. L’inconvénient est que vous ne pouvez pas bénéficier d’une déduction fiscale pour les mauvais choix, quelle que soit l’ampleur de vos pertes.
Rééquilibrage du portefeuille IRA
Le rééquilibrage de votre IRA consiste à échanger des actifs ou des titres que vous possédez (c’est-à-dire passer des actions aux liquidités et vice versa). Le rééquilibrage n’est pas imposable lorsque les investissements sont détenus dans un IRA, mais il est souvent imposable lorsqu’il est détenu dans un compte de courtage imposable.
Les IRA sont un excellent moyen d’économiser sur les impôts. Les IRA traditionnels permettent des déductions fiscales initiales, vous permettant de reporter les impôts jusqu’à ce que vous effectuiez des retraits pendant la retraite. Les Roth IRA permettent aux investisseurs de cotiser en dollars après impôt en échange de distributions non imposables pendant la retraite.
Taxes IRA
Bien que vous ne devriez pas payer d’impôt tant que vous n’avez pas effectué de distributions ou de retraits, vous pouvez encourir divers frais. Pour commencer, vous pouvez obtenir une pénalité si vous cotisez plus que les limites. De plus, si votre IRA gagne plus de 1 000 $ en revenu imposable d’entreprise non liée (UBTI), vous devez payer des impôts sur ce revenu.
Pendant ce temps, vous pouvez également être imposé sur les investissements effectués via des IRA autogérés. Ces IRA interdisent les investissements dans les objets de collection. L’investissement dans ces actifs sera considéré comme une distribution et soumis à une pénalité.
Si vous achetez ou vendez des titres dans un Roth IRA, vous ne serez jamais assujetti à l’impôt car un Roth a déjà été financé avec des dollars après impôt et devient exonéré d’impôt.
Retraits IRA
Les retraits anticipés de votre IRA, avant l’âge de 59 ans et demi, ne sont pas seulement imposables aux taux de revenu ordinaires, mais feront également face à une pénalité de 10 %. Vous pouvez effectuer des retraits anticipés et continuer à payer les taux d’imposition ordinaires, mais éviter la pénalité si l’argent est utilisé à certaines fins. Les exemples incluent l’utilisation de l’argent pour les achats d’une première maison et le paiement des frais médicaux non remboursés.
Pendant ce temps, il existe des distributions minimales requises (RMD). Les distributions d’un IRA traditionnel et d’autres certains IRA doivent commencer à 72 ans. Si un investisseur ne prend pas de RMD, il se verra facturer une taxe d’accise de 50 % sur le montant à prendre.
Quels types d’investissements ne sont pas autorisés dans un IRA ?
Les IRA sont des comptes de retraite assez flexibles et vous pouvez investir dans une large gamme d’actifs tels que des actions, des ETF, des obligations, des fonds communs de placement et des types de biens immobiliers. Il existe cependant certains actifs restreints qui ne peuvent pas entrer dans un IRA. Il s’agit notamment des polices d’assurance-vie, des positions courtes sur dérivés non couvertes, des objets de collection, des biens personnels, d’une résidence principale et de certains métaux précieux.
Vais-je devoir des impôts lorsque je fais un retrait d’un IRA pendant ma retraite ?
Oui. Les IRA traditionnels utilisent des dollars avant impôt, ce qui vous donne une déduction d’impôt sur le revenu l’année de la contribution. Cela crée un passif d’impôt différé. Lorsque vous effectuez un retrait plus tard, vous serez assujetti au paiement de cet impôt différé, mais dans la tranche d’imposition dans laquelle vous vous trouvez lorsque vous effectuez le retrait. Notez qu’un Roth IRA utilise des dollars après impôt et n’a pas de passif d’impôt différé.
La négociation d’un IRA crée-t-elle un événement imposable ?
Non. Les IRA sont des comptes de retraite fiscalement avantageux et ne seraient pas assujettis à une exposition à l’impôt sur les gains en capital en raison de leurs transactions. Cependant, toutes les cotisations et tous les gains seront éventuellement imposés selon votre tranche d’imposition lorsque vous effectuerez le retrait. Notez qu’à 72 ans, l’IRS exige que vous preniez des distributions minimales requises (RMD), et celles-ci seraient également imposées à votre tranche d’imposition sur le revenu à ce moment-là.
L’essentiel
Il y a de nombreuses considérations à prendre en compte lors du transfert d’argent des actions vers les obligations dans votre IRA, comme les frais que vous devrez peut-être payer. Bien que vous n’ayez pas à payer d’impôts à l’avance pour ce rééquilibrage, vous devrez peut-être les payer lorsque vous retirerez l’argent plus tard. Le montant des impôts que vous payez, ou si vous en payez du tout, peut varier en fonction du type d’IRA que vous avez ainsi que de l’âge que vous avez au moment où vous effectuez les retraits – et du revenu que vous gagnez à ce moment-là.