Rouler ou transférer un 401(k) vers un autre 401(k)

Lorsqu’un employé quitte son emploi en raison d’un départ à la retraite ou d’un licenciement, la question de savoir s’il faut reconduire un 401 (k) ou un autre plan parrainé par l’employeur suit rapidement. Un plan 401(k) peut être laissé au promoteur du plan d’origine, transféré dans un IRA traditionnel ou Roth, distribué sous forme de paiement forfaitaire en espèces ou transféré au plan 401(k) du nouvel employeur.

Chaque option pour un ancien 401 (k) présente des avantages et des inconvénients, et il n’y a pas une seule sélection qui fonctionne le mieux pour tous les employés. Toutefois, si un employé envisage la possibilité de transférer un ancien régime 401(k) vers le régime 401(k) d’un nouvel employeur, certaines étapes sont nécessaires.

Passage à un nouveau 401(k)

La première étape du transfert d’un ancien 401(k) vers le régime de retraite qualifié d’un nouvel employeur consiste à parler avec le nouveau promoteur du régime, le dépositaire ou le responsable des ressources humaines qui aide les employés à s’inscrire au régime 401(k). Étant donné que tous les régimes parrainés par l’employeur n’acceptent pas les transferts d’un 401(k) extérieur, il est impératif pour un nouvel employé de demander si l’option est disponible auprès du nouvel employeur. Si le plan n’accepte pas les transferts 401(k), l’employé doit sélectionner l’une des trois autres options pour le solde du compte 401(k).

Si le régime du nouvel employeur accepte les transferts 401(k) d’autres entreprises, il y a souvent une quantité importante de documents à remplir par l’employé. Les documents sont fournis par le nouveau promoteur du régime ou le contact des ressources humaines et nécessitent le nom, la date de naissance, l’adresse, le numéro de sécurité sociale et d’autres informations d’identification de l’employé.

En outre, le formulaire de transfert 401 (k) doit fournir des détails sur l’ancien régime de l’employeur, y compris le montant total à transférer, les sélections d’investissement détenues sur le compte, la date de début et de fin des cotisations et le type de cotisation, tel que avant impôt ou Roth. . Un nouveau promoteur de régime peut également demander à un employé d’établir de nouvelles instructions de placement pour le compte transféré sur le formulaire. Une fois le formulaire de transfert rempli, il peut être retourné au promoteur du régime pour traitement.

Une fois que le nouveau et l’ancien sponsors du régime ont tous deux approuvé le transfert, l’ancien sponsor du régime distribue le solde du compte 401(k) au nouveau sponsor du régime sous la forme d’un chèque. Une fois le chèque reçu, le nouveau promoteur du régime dépose le chèque et les placements sont achetés en fonction des nouvelles sélections de régime de l’employé.

Un transfert d’un 401 (k) à un autre est une transaction non imposable et aucune pénalité de retrait anticipé n’est imposée.

Avantages et inconvénients du transfert

Avantages

Le plus grand avantage du transfert d’un ancien 401 (k) dans un plan avec un nouvel employeur est la facilité de gestion. Au lieu de suivre les sélections d’investissement, les performances ou les relevés pour plusieurs comptes, un transfert crée un compte unique qui peut être facilement surveillé.

En outre, les plans 401 (k) comportent généralement des frais moins élevés sur les investissements et les transactions que les IRA de roulement gérés par des conseillers professionnels.

Les employés plus âgés ont un avantage supplémentaire : l’argent détenu dans le 401(k) de l’entreprise où un employé travaille actuellement n’est pas soumis aux distributions minimales requises (RMD). Les titulaires de compte qui atteignent 73 ans le 1er janvier 2023 ou après doivent prendre des RMD s’ils ont laissé l’argent dans le plan de leur employeur précédent, selon le SECURE ACT 2.0. Toute personne dans cette situation qui a eu 72 ans entre le 1er janvier 2020 et le 31 décembre 2022 serait tenue de prendre ces retraits.

Désavantages

Le transfert d’un 401(k) n’est peut-être pas le meilleur choix pour tous les employés, car il existe un certain nombre d’inconvénients. Les régimes parrainés par l’employeur sont limités à un certain nombre d’options de placement. Ces restrictions peuvent ne pas permettre aux participants au régime d’investir comme ils le souhaitent et peuvent entraîner une mauvaise répartition de l’actif ou un manque de diversification au fil du temps.

De plus, les employés qui participent à un 401 (k) n’ont pas leur mot à dire dans l’entreprise ou la personne qui gère le plan. Le promoteur du régime et les dirigeants de l’entreprise ont un contrôle total sur la façon dont le régime est établi et maintenu.

Le processus de transfert d’un 401 (k) vers un nouveau plan peut également prendre du temps, car le nouveau promoteur du plan est chargé de vérifier le statut qualifié de l’ancien plan, les dates d’embauche et de résiliation, et le solde total éligible pour le transfert.

L’essentiel

Le transfert d’un ancien plan 401(k) vers un nouveau plan est un excellent choix pour certains employés. Cependant, les avantages doivent être mis en balance avec les inconvénients avant de commencer le processus.