Que faire après avoir maximisé votre Roth IRA

Supposons que vous ayez cotisé le maximum autorisé à votre Roth IRA pour l’année, mais qu’il vous reste encore de l’argent à mettre de côté pour votre retraite. C’est un problème que beaucoup de gens souhaiteraient probablement avoir. Et n’ayez crainte, il existe de nombreux autres bons endroits pour placer votre argent.

Bien qu’il soit difficile de dépasser la croissance à imposition différée et les retraits non imposables offerts par un Roth IRA, vous êtes actuellement limité à des cotisations de 6 000 $ par an si vous avez moins de 50 ans ou de 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Tout argent supplémentaire que vous souhaitez économiser devra trouver un autre logement, idéalement un avec au moins certains des avantages fiscaux d’un Roth.

En voici quelques-uns auxquels vous pourriez être admissible :

401(k)s et autres régimes à cotisations définies

La première option à explorer est un régime de retraite 401 (k), 403 (b) ou 457 au travail. Si votre employeur offre l’un de ces régimes, vous pouvez cotiser jusqu’à 19 500 $ (26 000 $ si vous avez 50 ans ou plus) pour 2021.

De nombreux employeurs offrent des cotisations de contrepartie, ce qui est l’un des meilleurs avantages du marché. Il est important de verser au moins suffisamment d’argent sur votre compte pour recevoir la totalité du montant, avant même de mettre un centime dans votre Roth IRA.

En général, les cotisations à ces comptes sont déductibles d’impôt pour l’année où vous les versez, votre argent fructifiera à l’abri de l’impôt et vous ne paierez de l’impôt que lorsque vous effectuerez des retraits à la retraite. Si vous choisissez la version Roth de l’un de ces plans, vous n’obtiendrez aucun allégement fiscal initial, mais vos retraits à la retraite seront exonérés d’impôt, un peu comme un Roth IRA.

IRA SEP

Une pension simplifiée des employés (SEP) IRA est un compte de retraite qui offre des allégements fiscaux aux propriétaires de petites entreprises, y compris les travailleurs indépendants. Si vous avez un revenu de travail indépendant, qu’il s’agisse d’un emploi à temps plein ou d’un emploi à temps partiel, vous pouvez cotiser jusqu’à 25 % de votre rémunération ou 58 000 $, selon le montant le moins élevé (pour 2021). Si vous êtes travailleur autonome, vous êtes considéré à la fois comme employeur et comme employé.

Gardez à l’esprit que si vous avez d’autres employés, vous devez généralement contribuer en leur nom également. Et ce doit être le même pourcentage de rémunération que vous versez sur votre propre compte. Ainsi, si vous cotisez 15 % de votre rémunération, vous devez également cotiser 15 % au nom de tout employé qui :

• ont 21 ans ou plus,
• avoir travaillé pour vous pendant au moins trois des cinq dernières années, et
• Vous avez payé au moins 600 $ au cours de la dernière année.

Semblables à un IRA traditionnel, les cotisations au SEP IRA sont déductibles d’impôt pour l’année où vous les versez, mais vous devrez payer des impôts lorsque vous retirerez l’argent à la retraite.

IRA SIMPLES

Un plan d’intéressement à l’épargne pour les employés (SIMPLE) IRA est comme un plan 401 (k) destiné aux petites entreprises de 100 employés ou moins. Pour 2021, les employés peuvent cotiser jusqu’à 13 500 $ ou 16 500 $ s’ils ont 50 ans ou plus. Comme avec un SEP IRA, si vous êtes travailleur indépendant, vous êtes considéré à la fois comme employeur et comme employé.

Si vous avez d’autres employés, vous devez également cotiser pour eux, en utilisant l’une des deux options suivantes :

• Faire une correspondance dollar pour dollar jusqu’à 3 % du salaire d’un employé, ou
• Cotisez un montant forfaitaire de 2 % de la rémunération, que l’employé cotise ou non.

Comme pour les SEP IRA, vos cotisations sont déductibles d’impôt pour l’année où vous les versez et vos retraits à la retraite seront imposés comme un revenu ordinaire.

Loi de 2019 sur la mise en place de chaque communauté pour l’amélioration de la retraite (SECURE)

La loi SECURE a été signée fin 2019, apportant de larges modifications à la législation sur la retraite. En vertu de la loi, si vous avez des employés, alors en tant que propriétaire de petite entreprise, vous recevez certains avantages pour établir des régimes de retraite pour vos employés. Cela s’applique aux 401(k), 403(b)s, SIMPLE IRA et SEP IRA, comme mentionné ci-dessus.

Les petites entreprises bénéficieront d’une augmentation des crédits d’impôt de 500 $ à 5 000 $ pour l’établissement d’un régime de retraite. Pour adopter un processus d’inscription automatique, ils reçoivent un crédit d’impôt de 500 $. Ces crédits s’appliquent jusqu’à trois ans. En vertu de la loi, une petite entreprise est une entreprise qui ne compte pas plus de 100 employés et qui reçoit au moins 5 000 $ en rémunération totale. Le projet de loi élargit également l’accès aux régimes d’employeurs multiples.

Rentes

Si vous avez épuisé tous les comptes de retraite à imposition différée et exonérés d’impôt auxquels vous êtes admissible, vous voudrez peut-être envisager des rentes. Il s’agit de produits d’assurance qui versent périodiquement des revenus pendant la retraite.

Les rentes ont une mauvaise réputation à juste titre pour les frais élevés et les mauvaises options d’investissement. Cependant, une nouvelle catégorie de rentes, appelées rentes « investissement seulement », a des coûts inférieurs. Ces rentes sont créées à des fins de report d’impôt et non pour des prestations d’assurance. Il est essentiel de porter une attention particulière à toutes les fonctionnalités supplémentaires et de s’assurer que la rente offre une valeur suffisante pour justifier les frais supplémentaires.

Vos cotisations à une rente ne sont pas déductibles d’impôt, mais elles augmenteront à l’abri de l’impôt et il n’y a aucune limite sur le montant d’argent après impôt que vous pouvez cotiser. Vous devrez payer de l’impôt sur les gains lorsque vous effectuerez des retraits, mais vous n’aurez pas à payer d’impôt sur le capital.

Comptes d’épargne santé

Si vous avez un régime de santé à franchise élevée, vous pouvez être admissible à cotiser à un compte d’épargne santé (HSA). Selon l’Internal Revenue Service (IRS), pour 2021 et 2022, un régime de soins de santé à franchise élevée a une franchise annuelle minimale de 1 400 $ pour une couverture individuelle ou de 2 800 $ pour une couverture familiale.

Le plan à franchise élevée doit avoir des dépenses annuelles maximales qui ne dépassent pas 7 000 $ pour la couverture individuelle ou 14 000 $ pour la couverture familiale pour 2021, mais pour 2022, ne dépassent pas 7 050 $ pour la couverture individuelle ou 14 100 $ pour la famille couverture. Les menues dépenses comprennent les franchises, les quotes-parts, mais pas les primes.

Les HSA sont conçus pour les frais de santé et les retraits ne sont exonérés d’impôt que s’ils sont destinés à des dépenses médicales approuvées. Pourtant, la plupart d’entre nous en avons, en particulier au fil des ans. Vous versez de l’argent après impôt au HSA, et celui-ci croît en franchise d’impôt tant qu’il est dans le compte.

Pour 2021, vous pouvez cotiser jusqu’à 3 600 $ à un HSA (7 200 $ pour une famille), et toute personne âgée de 55 ans ou plus peut cotiser 1 000 $ supplémentaires. En 2022, le plafond de cotisation est de 3 650 $ pour les particuliers et de 7 300 $ pour les familles.

Veuillez noter que vous ne pouvez pas cotiser à un HSA une fois que vous vous êtes inscrit à Medicare, mais vous pouvez continuer à utiliser les fonds du compte.

La ligne de fond

Vous avez le choix entre de nombreuses options une fois que vous avez maximisé votre Roth IRA. Mais le montant que vous pouvez économiser peut être limité par le montant et le type de revenu que vous avez gagné et vos cotisations à d’autres comptes. Pour plus de sécurité, il vaut souvent la peine de consulter un fiscaliste.