Quand prendre la sécurité sociale : le guide complet

Trouver votre âge de retraite complet (FRA)
Année de naissance	Âge de la retraite à taux plein (normal)
1937 ou avant	65
1938	65 et 2 mois
1939	65 et 4 mois
1940	65 et 6 mois
1941	65 et 8 mois
1942	65 et 10 mois
1943-1954	66
1955	66 et 2 mois
1956	66 et 4 mois
1957	66 et 6 mois
1958	66 et 8 mois
1959	66 et 10 mois
1960 et après	67

Source : Administration de la sécurité sociale

Comment calculer les prestations de sécurité sociale

Disons que votre âge de la retraite à taux plein est de 66 ans. Si vous commencez à demander des prestations à 66 ans et que votre prestation mensuelle complète est de 2 000 $, vous toucherez 2 000 $ par mois. Si vous commencez à demander des prestations à 62 ans, soit 48 mois plus tôt, votre prestation sera réduite à 75 % de votre prestation mensuelle complète, également appelée « montant d’assurance primaire ». En d’autres termes, vous obtiendrez 25 % de moins par mois et votre chèque sera de 1 500 $.

Cette prestation réduite n’augmentera pas une fois que vous atteignez 66 ans. Au contraire, vous continuerez à la recevoir pour le reste de votre vie. Il peut augmenter avec le temps en raison des ajustements au coût de la vie (COLA), mais seulement légèrement. Vous pouvez faire le calcul pour votre propre situation en utilisant le calculateur de retraite anticipée ou tardive de la Social Security Administration (SSA), l’un des nombreux calculateurs de prestations fournis par la SSA qui peuvent également vous aider à déterminer votre FRA, l’estimation de votre espérance de vie par la SSA. pour les calculs de prestations, des estimations approximatives de vos prestations de retraite, des projections individualisées de vos prestations basées sur votre dossier de travail personnel, et plus encore.

Que se passe-t-il si vous faites une réclamation après votre FRA ?

Si vous attendez d’avoir 70 ans pour commencer à demander des prestations, vous recevrez 8 % de plus par an, soit, au total, 132 % du montant de votre assurance principale (2 640 $ par mois dans l’exemple ci-dessus) pour le reste de votre vie. Faire une demande après l’âge de 70 ans n’augmente pas davantage vos prestations, il n’y a donc aucune raison d’attendre plus longtemps que cela.

Plus vous pouvez vous permettre d’attendre après 62 ans (jusqu’à 70 ans), plus votre prestation mensuelle sera élevée. Néanmoins, retarder les prestations ne signifie pas nécessairement que vous serez globalement en tête. Vous devez également tenir compte d’autres facteurs, notamment votre espérance de vie et si vous (ou votre conjoint) envisagez de demander des prestations de conjoint. Vous devrez également tenir compte des implications fiscales, des opportunités d’investissement et de la couverture santé.

Votre longévité probable

Une grande partie de notre stratégie sur la façon de maximiser les prestations de retraite de la sécurité sociale dépend de suppositions quant à combien de temps nous vivrons. Bien sûr, n’importe lequel d’entre nous pourrait mourir dans un accident ou recevoir un diagnostic désastreux la semaine prochaine, mais en mettant de côté ces possibilités imprévisibles, combien de temps pensez-vous vivre ? Comment sont votre tension artérielle, votre cholestérol, votre poids et d’autres marqueurs de santé ? Depuis combien de temps vos parents et autres membres de votre famille ont-ils vécu ?

Si vous prévoyez pour vous-même une espérance de vie supérieure à la moyenne, vous pouvez vous en tirer en attendant de demander des prestations. Si ce n’est pas le cas, vous voudrez peut-être demander vos prestations dès que vous y serez admissible.

Pour faire une supposition éclairée sur le moment de réclamer, essayez de faire une analyse du seuil de rentabilité. Cela vous dira quand le total des prestations que vous recevriez en attendant commencera à dépasser le total que vous recevriez en prenant des prestations plus tôt. Si, par exemple, vous receviez 1 500 $ par mois à partir de 62 ans ou 2 000 $ par mois à partir de 66 ans, vous aurez reçu à peu près le même montant en prestations totales à 77 ans environ. À ce stade, les prestations mensuelles plus élevées que vous obtiendriez en raison de l’attente commenceront à porter leurs fruits.

Le site Web de la sécurité sociale vous dira que quel que soit le moment où vous commencez à réclamer, vos prestations à vie seront similaires si vous vivez aussi longtemps que le retraité moyen. Le problème est que tout le monde n’aura pas une espérance de vie moyenne, d’où toutes les différentes stratégies de revendication.

Demande de prestations de conjoint

En raison des prestations de conjoint du programme, être marié peut encore compliquer la décision de prendre la sécurité sociale. Certains conjoints divorcés ont également droit à des prestations en fonction des antécédents professionnels de leur ex-conjoint.

Les conjoints qui n’ont pas droit à leur propre sécurité sociale

Les conjoints qui n’ont pas travaillé à un emploi rémunéré ou n’ont pas gagné suffisamment de crédits pour être admissibles à la sécurité sociale par eux-mêmes sont éligibles pour recevoir des prestations à partir de 62 ans sur la base du dossier de leur conjoint. Comme pour la demande de prestations sur votre propre dossier, votre prestation de conjoint sera réduite si vous la prenez avant d’atteindre votre FRA. La prestation de conjoint la plus élevée que vous puissiez recevoir correspond à la moitié de la prestation à laquelle votre conjoint a droit dans son FRA.

Alors que les conjoints reçoivent une prestation inférieure s’ils demandent avant d’atteindre leur propre FRA, ils n’obtiendront pas une prestation de conjoint plus importante en attendant de demander après leur FRA—disons, à l’âge de 70 ans. prestations de conjoint si le conjoint qui travaille a des années de fin de carrière et des revenus élevés qui augmentent ses prestations.

Lorsqu’un conjoint décède

Lorsqu’un des conjoints décède, le conjoint survivant a le droit de recevoir la plus élevée de sa propre prestation ou de celle de son conjoint décédé. C’est pourquoi les planificateurs financiers conseillent souvent au conjoint qui gagne le plus de retarder la demande. Si le conjoint au revenu le plus élevé décède en premier, le conjoint survivant au revenu le plus faible recevra un chèque de sécurité sociale plus important à vie.

Lorsque le conjoint survivant n’a pas atteint son FRA, il aura droit à des montants au prorata à compter de 60 ans. Une fois à son FRA, le conjoint survivant a droit à 100 % de la prestation du conjoint décédé ou à sa propre prestation, selon la plus élevée des deux .

Plus de « classer et suspendre »

Notez que la stratégie de réclamation appelée « classer et suspendre », qui permettait aux couples mariés ayant atteint leur FRA de recevoir en même temps des prestations de conjoint et des crédits de retraite différés, a pris fin le 1er mai 2016. Cependant, les conjoints nés avant le 2 janvier 1954, qui ont obtenu leur FRA peuvent toujours être en mesure de déposer une demande restreinte. Il leur permet de demander des prestations de conjoint tout en reportant leurs propres prestations jusqu’à l’âge de 70 ans.

Impôts sur vos prestations

Vos prestations de sécurité sociale peuvent être partiellement imposables si vos revenus cumulés dépassent certains seuils. Quel que soit votre revenu, les premiers 15 % de vos prestations ne sont pas imposables.

La Social Security Administration définit le revenu combiné à l’aide de cette formule :

• Votre revenu brut ajusté + intérêts non imposables (par exemple, intérêts d’obligations municipales) + la moitié de vos prestations de Sécurité sociale = vos revenus combinés

Si vous produisez votre déclaration de revenus fédérale en tant que particulier et que votre revenu combiné se situe entre 25 000 $ et 34 000 $, vous pourriez devoir payer de l’impôt sur le revenu jusqu’à 50 % de vos prestations. Si votre revenu combiné dépasse 34 000 $, vous pourriez devoir payer de l’impôt sur jusqu’à 85 % de vos prestations.

Si vous êtes marié et que vous produisez une déclaration conjointe et que votre revenu combiné est de 32 000 $ à 44 000 $, vous devrez peut-être payer de l’impôt sur le revenu jusqu’à 50 % de vos prestations. Si votre revenu combiné dépasse 44 000 $, vous pourriez devoir payer de l’impôt sur jusqu’à 85 % de vos prestations.

Un exemple d’avantages imposables

Disons que vous recevez la prestation maximale de sécurité sociale pour un travailleur prenant sa retraite à la FRA en 2021 : 3 148 $ par mois. Votre conjoint reçoit deux fois moins, soit 1 574 $ par mois. Ensemble, vous recevez 4 722 $ par mois, ou 56 664 $ par année. La moitié de ce montant, soit 28 332 $, compte dans votre revenu combiné pour déterminer si vous devez payer des impôts sur une partie de vos prestations de sécurité sociale. Supposons en outre que vous n’avez pas d’intérêts, de salaires ou d’autres revenus non imposables, à l’exception de la distribution minimale requise (RMD) de votre compte de retraite individuel traditionnel (IRA) de 10 000 $ pour l’année.

Votre revenu combiné serait de 38 332 $, soit la moitié de votre revenu de sécurité sociale plus votre distribution IRA, ce qui rendrait jusqu’à 50 % de vos prestations de sécurité sociale imposables parce que vous avez dépassé le seuil de 32 000 $. Maintenant, vous pensez peut-être que 50 % de 56 664 $ équivaut à 28 332 $ et je suis dans la tranche d’imposition de 12 %, donc l’impôt sur mes prestations de sécurité sociale sera de 3 399,84 $.

Heureusement, le calcul prend en compte d’autres facteurs et votre impôt ne serait en réalité que de 225 $. Vous pouvez tout lire sur l’imposition des prestations de sécurité sociale dans la publication IRS 915.

Considérations fiscales pour les prestations de Sécurité Sociale

Comment ces considérations fiscales affectent-elles le moment où vous devez demander des prestations de sécurité sociale ? Aux taux marginaux d’imposition actuels, ils n’ont peut-être pas beaucoup d’impact sur la plupart des gens. Néanmoins, les taux d’imposition et les seuils de revenu peuvent changer, il convient donc de se rappeler que vous perdrez moins de votre sécurité sociale à cause des impôts si vous vous trouvez dans une tranche d’imposition marginale inférieure lorsque vous commencez à percevoir.

Sachez également que si vous décidez de reprendre une activité professionnelle, même à temps partiel, et que vous n’êtes pas encore dans votre FRA, vos prestations de Sécurité Sociale peuvent être temporairement réduites. La réduction est de 1 $ pour chaque tranche de 2 $ de revenu gagné au-delà de 18 960 $ (en 2021). Au cours de l’année où vous atteignez votre FRA, vos prestations seront réduites de 1 $ pour chaque tranche de 3 $ de revenu supérieur à 50 520 $ (en 2021) jusqu’au mois où vous devenez pleinement admissible. Cet argent n’est cependant pas perdu. Le SSA le créditera à votre dossier lorsque vous atteindrez votre FRA, ce qui se traduira par un avantage plus élevé.

Investir vos avantages

Êtes-vous un investisseur discipliné et avisé qui pense que vous pourriez gagner plus en réclamant tôt et en investissant vos prestations qu’en réclamant plus tard et en recevant les prestations plus élevées garanties par la sécurité sociale ? Dans ce cas, vous voudrez peut-être présenter une demande plus tôt au lieu d’attendre jusqu’à 70 ans.

Cependant, la plupart des investisseurs ne sont ni disciplinés ni avisés. Les gens perçoivent des allocations précoces dans l’intention d’investir l’argent, puis l’utilisent pour faire le tour de l’Europe ou payer leurs factures de tous les jours à la place. Même les investisseurs avisés ne peuvent prédire les performances de leurs investissements, surtout à court terme.

Si vous réclamez tôt, investissez en bourse et obtenez un rendement annuel moyen de 8 %, ce qui est loin d’être garanti, vous gagnerez presque certainement en avance par rapport à une réclamation tardive, selon une analyse de Dan Caplinger, directeur de la planification des investissements pour Imbécile hétéroclite. Cependant, si vos rendements sont inférieurs, si vous percevez des allocations de Sécurité Sociale réduites parce que vous continuez à travailler après 62 ans, si vous devez payer des impôts sur vos revenus de Sécurité Sociale, ou si vous avez un conjoint qui gagnerait à réclamer des allocations de Sécurité Sociale basées sur sur votre dossier, alors une autre analyse de Caplinger suggère que tous les paris sont ouverts.

En d’autres termes, la plupart des gens ne bénéficieront pas de cette stratégie. Pourtant, c’est bon à savoir au cas où vous n’êtes pas la plupart des gens.

Le calendrier et votre couverture santé

Votre couverture d’assurance maladie peut également jouer un rôle dans la décision de demander des prestations de sécurité sociale. Vous disposez d’un compte épargne santé (CSH) sur lequel vous souhaitez continuer à cotiser ? Si c’est le cas, notez que si vous avez 65 ans ou plus, pour recevoir des prestations de sécurité sociale, vous devez vous inscrire à Medicare Part A, et une fois que vous vous êtes inscrit à Medicare Part A, vous ne serez plus autorisé à ajouter des fonds à votre HSA. .

La Social Security Administration (SSA) avertit également que même si vous retardez le versement des prestations de sécurité sociale jusqu’à 65 ans, vous devrez peut-être toujours demander des prestations de Medicare dans les trois mois suivant l’âge de 65 ans pour éviter de payer des primes plus élevées à vie pour Medicare Part B et Partie D. Si vous bénéficiez toujours d’une assurance maladie de votre employeur ou de celui de votre conjoint, vous n’aurez peut-être pas encore à vous inscrire à Medicare.

La ligne de fond

Vous n’êtes pas obligé de prendre la sécurité sociale simplement parce que vous êtes à la retraite. Si vous pouvez vivre sans revenu jusqu’à l’âge de 70 ans, vous vous assurerez le paiement maximal et vous immobiliserez la prestation de conjoint maximale. Assurez-vous simplement que vous disposez de suffisamment d’autres revenus pour vous maintenir en vie et que votre santé est suffisamment bonne pour que vous puissiez profiter de l’attente. Lorsque vous êtes prêt, vous pouvez demander des prestations en ligne, par téléphone ou auprès de votre bureau local de la sécurité sociale.