Pourquoi les riches devraient envisager de souscrire une assurance-vie
L’un des résultats de l’accumulation de richesses peut être le désir de les conserver dans la famille en transmettant des actifs aux générations futures. L’assurance-vie est un moyen populaire pour les riches de maximiser leur patrimoine après impôt et d’avoir plus d’argent à transmettre aux héritiers.
Une police d’assurance-vie peut être utilisée comme un outil d’investissement ou simplement fournir une assurance financière supplémentaire. Bien que l’assurance-vie ne soit pas une chose dont seuls les riches peuvent bénéficier, il existe plusieurs raisons uniques pour lesquelles une personne ayant une valeur nette plus élevée peut envisager de l’acheter.
Points clés à retenir
- L’assurance-vie peut être un outil financier utile pour les propriétaires d’entreprise ou les particuliers fortunés.
- Il peut également être utilisé ainsi que pour les personnes qui n’ont peut-être pas accumulé autant d’actifs.
- Vous pouvez souscrire plusieurs polices d’assurance-vie permanentes, mais vous devrez satisfaire aux exigences de souscription et médicales.
- Les polices d’assurance-vie ne font pas partie d’une succession et ne sont pas imposées par le gouvernement fédéral,
- Une police d’assurance-vie peut être vendue pour sa valeur de rachat, ou vous pouvez emprunter sur sa valeur de rachat accumulée au cours de votre vie.
Les lois fiscales favorisent l’assurance-vie
L’une des raisons pour lesquelles les plus riches peuvent envisager de souscrire une assurance-vie est liée à la fiscalité. Le droit fiscal accorde des avantages fiscaux aux primes et aux produits d’assurance-vie, offrant ainsi une protection des actifs. Le produit de l’assurance-vie est également exonéré d’impôt pour le bénéficiaire. Cela pourrait être attrayant pour une personne ayant une valeur nette plus élevée ou pour toute personne qui cherche à minimiser les impôts sur les successions.
Les titulaires de polices dont la succession est de 12,06 millions de dollars ou moins peuvent laisser ce montant à leurs bénéficiaires sans avoir à payer de droits de succession, car ce sont les limites en 2022, selon l’Internal Revenue Service (IRS). Le produit d’une importante police d’assurance-vie peut être utilisé par les héritiers du preneur d’assurance pour payer une facture fiscale pour les personnes dont la succession dépasse le seuil d’exonération de l’impôt sur les successions.
Les primes d’assurance ne seront pas non plus soumises aux droits de succession. Par exemple, si quelqu’un dépense 500 000 $ pour une police d’assurance-vie de 2 millions de dollars, ce paiement de prime initial provient de la succession et ne sera pas imposé. Pour regarder la prime d’assurance d’une autre façon, la valeur après impôt des 500 000 $ est de 300 000 $; ainsi, pour 200 000 $ (prime de 500 000 $ − impôt successoral de 300 000 $), la famille reçoit une indemnité d’assurance-vie garantie de 2 millions de dollars. C’est un retour garanti sur le paiement de la prime.
Une prestation de décès est un actif libre d’impôt qui peut être transmis aux bénéficiaires.
L’assurance-vie peut protéger les propriétaires d’entreprise
Si un entrepreneur est copropriétaire d’une entreprise, l’assurance-vie peut financer un contrat d’achat et de vente en cas de décès soudain du propriétaire. Une entreprise familiale peut également bénéficier d’une assurance homme clé. Il s’agit d’une assurance sur la personne principale d’une petite entreprise, généralement le propriétaire, le fondateur ou les employés clés.
Une politique d’homme clé protège l’entreprise contre la faillite dans le cas où le personnel clé décède avant qu’un remplaçant ne soit en place. L’entreprise elle-même sert de bénéficiaire et peut utiliser le produit pour des choses comme l’embauche et la formation d’employés de remplacement, le remboursement des dettes commerciales impayées ou le suivi des dépenses d’exploitation quotidiennes.
L’assurance-vie en tant qu’actif
L’assurance-vie est plus qu’une prestation de décès. Selon le type d’assurance, elle peut avoir une valeur de rachat ou une valeur intrinsèque. L’accumulation de la valeur de rachat est une caractéristique de certains types d’assurance-vie permanente, qui offre une couverture à vie. Ainsi, lorsque l’assurance n’est plus nécessaire, elle peut être vendue en règlement viager.
Lorsqu’elle est correctement structurée, l’assurance vie entière peut offrir des dividendes stables non imposables. Cela signifie que votre police peut fournir un flux de revenu supplémentaire si nécessaire. La valeur de rachat de la police s’accumule également et peut être empruntée pour payer les frais de scolarité ou d’autres frais au cours de votre vie.
Enfin, avec une assurance vie entière, votre capital décès est garanti quelle que soit votre santé future. Ceci est important pour assurer la sécurité à long terme de la famille et des héritiers du titulaire du contrat. Chacun de ces avantages peut plaire aux personnes fortunées ou à toute personne cherchant à utiliser l’assurance-vie comme outil d’investissement.
Si vous décédez sans que les prêts en cours d’une police d’assurance-vie ne soient en cours, le montant du prêt est déduit de la prestation de décès versée à vos bénéficiaires.
Stratégies d’assurance-vie
Il existe une variété de scénarios d’assurance à choisir. Le bon peut dépendre de facteurs tels que vos besoins de revenu actuels, votre situation fiscale et d’autres actifs que vous utilisez pour financer vos objectifs financiers. Voici trois exemples de scénarios d’utilisation de l’assurance-vie dans le cadre d’un plan de gestion de patrimoine plus large.
Fonds de régime de retraite Stratégie d’assurance-vie
Les fonds des régimes de retraite – à la fois les comptes de retraite individuels (IRA) et les 401 (k) – peuvent être imposés deux fois pour les personnes les plus riches : d’abord en tant que revenu, puis avec un impôt sur les successions.
Supposons que James ait 900 000 $ dans son IRA. Pour éviter de perdre un grand pourcentage de son IRA au profit de l’Oncle Sam à sa mort, James achète une police d’assurance deuxième décès avec ses 900 000 $. À la mort de James, sa femme reçoit l’avantage non imposable de 3 millions de dollars.
Transférer l’assurance-vie actuelle avec une politique de valeur de rachat pour augmenter la prestation de décès
Kevin avait une police d’assurance deuxième décès de 10 ans d’une valeur de 850 000 $, avec une prestation de décès de 1,53 million de dollars. Son conseiller lui a recommandé de faire un échange de police d’assurance en franchise d’impôt. La nouvelle politique avait une prestation de décès accrue de 3,48 millions de dollars, et il n’y avait pas de frais remboursables.
La tactique de la rente en deux étapes
Sarah achète une rente réversible immédiate pour 1 million de dollars, qui rapporte 43 843 $ par an tant que Sarah et son mari sont en vie. Ensuite, Sarah utilise le versement annuel de 43 843 $ pour financer une police d’assurance deuxième décès de 5,68 millions de dollars. Essentiellement, Sarah a converti 600 000 $, la valeur après impôt du million de dollars initial, en 5,68 millions de dollars. Enfin, la rente et les prestations de décès sont garanties.
L’assurance-vie est-elle réservée aux riches ?
Alors que les personnes plus riches peuvent être motivées par des économies d’impôt potentielles ou la possibilité d’utiliser l’assurance-vie comme investissement, c’est quelque chose dont pratiquement tout le monde peut bénéficier. Par exemple, vous devrez peut-être souscrire une assurance-vie, quelle que soit votre valeur nette, si vous :
- Sont mariés et/ou ont un ou plusieurs enfants
- Sont la principale source de revenus de votre ménage
- Avoir une personne à charge ayant des besoins spéciaux
- Nous avons des dettes cosignées, y compris des prêts étudiants, un prêt automobile ou une hypothèque
- Vous voulez laisser de l’argent pour payer les frais funéraires ou d’inhumation
Ce sont toutes des raisons d’envisager de souscrire une assurance-vie si vous souhaitez créer une mesure de sécurité financière pour toute personne que vous laisserez derrière vous. La bonne nouvelle est que l’assurance-vie peut être moins chère et plus facile à souscrire que vous ne le pensez.
Par exemple, un certain nombre d’entreprises proposent une assurance-vie temporaire en ligne avec des primes abordables, basées sur l’âge et l’état de santé général. Bien que l’assurance-vie permanente vous couvre à vie, elle peut être plus coûteuse. De plus, une assurance-vie permanente peut ne pas être nécessaire si vous n’êtes pas intéressé à accumuler une valeur de rachat.
L’assurance-vie est-elle un bon moyen de se constituer un patrimoine ?
Pour certaines personnes fortunées, l’assurance-vie peut offrir la possibilité de garder de l’argent dans la famille et de le protéger de l’impôt. De plus, une police d’assurance-vie avec un volet placement et une valeur de rachat est un bon moyen de créer une épargne libre d’impôt, si vous maximisez régulièrement vos comptes de retraite.
Pouvez-vous gagner de l’argent avec une police d’assurance-vie ?
Si vous souscrivez une police d’assurance-vie permanente avec une valeur de rachat, vous pouvez emprunter sur votre police. Vous pouvez également vendre ou racheter votre police ou emprunter sur votre police pour obtenir des liquidités. Cependant, une police d’assurance en elle-même ne rapporte pas beaucoup d’argent à l’assuré, bien que ses bénéficiaires en bénéficient financièrement.
Quel type d’assurance-vie crée de la richesse ?
L’assurance-vie peut constituer un patrimoine de plusieurs façons, la principale étant la prestation de décès, qui est transmise à vos bénéficiaires. Cette stratégie de transfert de patrimoine est un moyen de fournir immédiatement un coussin de richesse (en fonction du montant de la prestation de décès) aux membres survivants de la famille. Une police permanente, comme l’assurance-vie entière ou universelle, comporte une prestation de décès et une composante en espèces qui peuvent rapporter des intérêts.
L’essentiel
L’assurance-vie peut offrir de nombreux avantages, indépendamment de la valeur nette ou de l’accumulation de patrimoine. Lorsque vous évaluez les options d’assurance-vie, réfléchissez aux principales raisons pour lesquelles vous souscrivez une couverture, au montant de couverture dont vous pensez avoir besoin et si vous préférez une assurance-vie temporaire ou une assurance-vie permanente. La recherche des meilleures compagnies d’assurance-vie et l’obtention de devis de couverture en ligne peuvent vous aider à choisir la bonne police en fonction de vos besoins et de votre situation financière.