Les comptes d’épargne-santé ne favorisent plus la conscience des coûts des consommateurs

Il y a deux décennies, le Congrès a permis aux Américains d’ouvrir des comptes d’épargne santé (HSA) fiscalement avantageux en conjonction avec des plans de santé éligibles à franchise élevée (HDHP). Cet allégement fiscal HSA est régressif : les Américains à revenu élevé sont plus susceptibles d’avoir des HSA et de les financer à des niveaux plus élevés. Les partisans, cependant, ont fait valoir que cette régressivité est compensée par des réductions des dépenses de santé inutiles parce que les consommateurs avec HDHPs sont plus conscients des coûts dans leur utilisation des soins. À l’aide de sources publiées et de notre propre analyse des données de l’enquête nationale sur la santé, nous soutenons que les HSA n’atteignent plus sensiblement cet objectif de conscience des coûts parce que le partage des coûts a tellement augmenté dans les plans non qualifiés par les HSA. En effet, les personnes qui ont des HDHP avec des HSA deviennent moins susceptibles que les autres ayant une assurance privée de signaler des obstacles financiers aux soins. En somme, les gains d’efficacité promis par les HSA ne se sont pas concrétisés, il est donc difficile de justifier le maintien de cet allégement fiscal régressif.