Les assurés ne doivent pas négliger les politiques traditionnelles lors de l’évaluation de la couverture des risques liés aux crypto-monnaies – Technologie

Bref

La situation: Les entreprises qui utilisent ou investissent dans des crypto-monnaies sont confrontées à divers risques, notamment le vol numérique, les attaques de ransomwares et la volatilité du marché. La disponibilité des couvertures d’assurance pour ces risques évolue rapidement.

Le résultat: En plus d’évaluer les nouvelles formes de couverture qui peuvent être disponibles pour ces risques, les assurés confrontés à des pertes liées à la crypto-monnaie doivent également examiner attentivement leurs polices d’assurance traditionnelles pour une protection potentielle contre de telles pertes.

Regarder vers l’avant: Comme pour de nombreuses pertes émergentes, le secteur de l’assurance a déjà commencé à essayer de développer et d’ajouter un langage aux polices traditionnelles visant à limiter ou à modifier l’étendue de la couverture des risques liés aux crypto-monnaies tout en commercialisant simultanément de nouvelles formes de couverture spécialisée adaptées aux risques liés aux crypto-monnaies. Les titulaires de police doivent être attentifs à ce langage lorsqu’ils souscrivent des formes d’assurance traditionnelles et déterminer s’il convient de souscrire une couverture spécialisée supplémentaire.

Introduction

La crypto-monnaie, telle que Bitcoin, est une monnaie décentralisée et exclusivement virtuelle qui est sécurisée par cryptographie. Les entreprises qui utilisent ou investissent dans la crypto-monnaie sont confrontées à divers risques, tels que la volatilité du marché, les attaques de ransomware et le vol numérique. Les pertes résultant de ces risques peuvent être couvertes par les polices d’assurance existantes, telles que l’assurance des biens, la cyberassurance et/ou les polices d’assurance des administrateurs et dirigeants (« D&O »). Par exemple, l’assurance des biens peut couvrir les pertes monétaires en cas de vol de crypto-monnaie ; la cyber-assurance peut couvrir les paiements de rançon aux pirates ciblant la crypto-monnaie ; et l’assurance D&O peut couvrir les frais juridiques liés aux réclamations contre les administrateurs ou les dirigeants pour leurs décisions et actions liées à l’utilisation et/ou aux investissements de la crypto-monnaie. Parce que la crypto-monnaie est relativement nouvelle, les tribunaux et les agences gouvernementales ne sont pas encore parvenus à un consensus sur la façon de la catégoriser. Par exemple, certains tribunaux et/ou agences ont classé la crypto-monnaie comme un bien, tandis que d’autres l’ont qualifiée de fonds ou d’argent. Et, la question de savoir si la crypto-monnaie constitue une sécurité fait actuellement l’objet de litiges dans Securities and Exchange Commission contre Ripple Labs Inc., Affaire n° 20-cv-10832 (SDNY 2020). Les assurés confrontés à des pertes liées à la crypto-monnaie doivent évaluer attentivement ces caractérisations variables et évolutives de la crypto-monnaie et analyser la couverture potentielle de leurs polices d’assurance existantes.

Assurance habitation

Les assurés peuvent être en mesure de récupérer les pertes liées à la crypto-monnaie dans le cadre de leurs polices d’assurance de biens. Les polices de propriété couvrent généralement les dommages physiques ou la perte de biens corporels. Les directives de l’Internal Revenue Service (« IRS ») et les décisions de certains tribunaux suggèrent que la crypto-monnaie est considérée comme une « propriété ». Par exemple, l’IRS a indiqué qu’aux fins de l’impôt fédéral, la monnaie virtuelle est traitée comme un bien.
Voir Avis du fisc 2014-21. Un tribunal de l’Ohio s’est appuyé sur ces conseils de l’IRS pour Kimmelman c. Wayne Ins. Grp., 2018 Ohio Divers. LEXIS 1953 (Ct. Comm. Pl. 2018) pour confirmer la couverture en vertu de la police des biens d’un propriétaire pour les Bitcoins volés. Là, le preneur d’assurance a subi une perte de 16 000 $ lorsque son portefeuille Bitcoin a été volé. L’assureur a tenté de caractériser le Bitcoin comme de l’argent, qui était soumis à une sous-limite de 200 $ en vertu de la police. Le tribunal a rejeté cet argument, estimant que le portefeuille Bitcoin du preneur d’assurance constituait un bien, qui n’était pas soumis à la sous-limite de 200 $. Le tribunal a estimé que « la « monnaie virtuelle » est reconnue comme un bien par l’IRS et doit être reconnue comme telle par cette Cour ». Identifiant. à 2 heures.

Bien que la crypto-monnaie soit virtuelle, elle peut également exister en tant que propriété physique et tangible sous la forme de « crypto-monnaie froide ». La crypto-monnaie froide est stockée hors ligne sur des disques durs ou des lecteurs flash, qui peuvent être physiquement endommagés ou volés. De tels dommages doivent satisfaire à toute exigence de « dommage physique aux biens corporels » couverte par les polices de propriété. Les assureurs peuvent tenter de distinguer les disques durs physiques des données stockées sur les disques durs. Par exemple, le quatrième circuit a étiqueté les données stockées dans les disques durs physiques comme « idées abstraites, logique, instructions et informations » et non comme « biens tangibles ». Un m. Online, Inc. c. St. Paul Mercury Ins. Co., 347 F.3d 89, 96 (4th Cir. 2003). Cependant, les tribunaux ont rejeté les arguments des assureurs selon lesquels les données, telles que la crypto-monnaie, ne sont pas des biens susceptibles de subir des pertes ou des dommages physiques. Voir, par exemple, EMOI Servs., LLC c. Owners Ins. Co.180 NE3d 683, 693-96 (Ohio Ct. App. 2021) (déclarant qu’une attaque de ransomware qui a crypté le logiciel et les données du preneur d’assurance (et ne les a décryptés que lors d’un paiement Bitcoin) a causé « une perte ou un dommage physique direct » au preneur d’assurance propriété, rejetant les arguments de l’assureur selon lesquels « le logiciel et les données n’ont pas d’existence physique et ne sont donc pas susceptibles de subir une perte ou un dommage physique »).

Cyberassurance

Les pertes liées à la crypto-monnaie peuvent également être couvertes par des polices d’assurance cyber. Les cyberpolices couvrent généralement les cyberrisques tels que les pertes causées par des codes malveillants et des virus, les attaques, les accès non autorisés, le vol, la dégradation de sites Web et la cyberextorsion (c.., paiement de rançons). L’augmentation fulgurante de la valeur de plusieurs types de crypto-monnaie, y compris Bitcoin, fait de la crypto-monnaie une cible et/ou une demande de plus en plus populaire parmi les pirates de ransomwares.

Heureusement, de nombreuses polices informatiques couvrent expressément les pertes de crypto-monnaie ou sont formulées de manière suffisamment large pour englober clairement les pertes liées à la crypto-monnaie. Cependant, dans la mesure où les cyber-polices utilisent des termes tels que « argent » ou « titres », les assureurs peuvent faire valoir que ces termes n’incluent pas la crypto-monnaie. En réponse, les assurés peuvent indiquer plusieurs caractérisations favorables de la crypto-monnaie par les tribunaux et les agences administratives. Par exemple, les tribunaux ont jugé dans des affaires pénales que les Bitcoins sont à la fois des fonds et de l’argent. Voir, par exemple, États-Unis contre Ulbricht, 31 F. Supp. 3d 540, 570 (SDNY 2014) ; États-Unis contre Ologeanu, n° 5:18-CR-81-REW-MAS, 2020 WL 1676802, à *11 (ED Ky. 4 avril 2020). En outre, la question de savoir si la crypto-monnaie peut constituer un titre fait actuellement l’objet de litiges dans
Securities and Exchange Commission contre Ripple Labs Inc., n° 20-cv-10832 (SDNY 2020).

Assurance des administrateurs et des dirigeants

Les entreprises et leurs administrateurs et dirigeants pourraient faire face à des réclamations d’investisseurs et d’autres tiers découlant de leurs décisions et actions liées à l’utilisation et/ou à la sécurisation de la crypto-monnaie. En effet, le président de la SEC, Gary Gensler, a comparé le paysage de la cryptographie au « Far West », car le marché non réglementé de la crypto-monnaie est si rempli de fraudeurs. Une entreprise avec des protocoles de stockage, de sécurité et de récupération déficients liés à son utilisation de la crypto-monnaie peut faire face non seulement à des actifs perdus ou volés, mais également à des réclamations potentielles à son encontre pour négligence et manquement à une obligation fiduciaire. De plus, les administrateurs et les dirigeants peuvent être confrontés à des risques supplémentaires découlant de la réglementation croissante des crypto-monnaies.

Les polices D&O couvrent généralement les réclamations découlant de décisions de gestion ayant des conséquences financières défavorables. Ainsi, les réclamations contre les entreprises et/ou leurs dirigeants ou administrateurs en rapport avec leur investissement et/ou l’utilisation et la sécurité de la crypto-monnaie peuvent être couvertes par les polices D&O. Les assurés évaluant la couverture de leurs polices D&O doivent prêter une attention particulière à toutes les exclusions qui pourraient potentiellement limiter l’étendue de la couverture des pertes liées à la crypto-monnaie, telles que les exclusions de données électroniques et/ou les exclusions pour conduite criminelle.

Trois points clés :

1. Étant donné que la crypto-monnaie est relativement nouvelle, les polices d’assurance traditionnelles peuvent ne pas traiter expressément les risques liés à la crypto-monnaie. Cependant, cela ne signifie pas que les pertes liées à la crypto-monnaie ne sont pas couvertes.




2. Le langage politique réel, la jurisprudence pertinente et les conseils des agences gouvernementales et/ou d’autres ressources concernant la caractérisation de la crypto-monnaie doivent être évalués pour déterminer la disponibilité potentielle de la couverture dans le cadre des politiques traditionnelles. Il est important de noter que la même perte de crypto-monnaie peut être couverte par plusieurs types de polices différents. Par exemple, le vol de crypto-monnaie en raison de mesures de sécurité prétendument insuffisantes pourrait entraîner des réclamations en vertu des politiques de propriété, cyber et D&O.




3. Par conséquent, il est important que les assurés tiennent compte de la manière dont la caractérisation de la crypto-monnaie (par exemple, en tant que propriété, données, argent et/ou titres) peut avoir une incidence sur la couverture de toutes les polices potentiellement applicables.

Le contenu de cet article est destiné à fournir un guide général sur le sujet. Des conseils spécialisés doivent être recherchés au sujet de votre situation particulière.