Définition de l’assurance vie universelle indexée (IUL)

Et si vous pouviez bénéficier de la flexibilité des primes d’assurance-vie et de la valeur nominale ajustables et de la possibilité d’augmenter la valeur de rachat, iriez-vous le faire ? Et si vous pouviez obtenir cela sans le risque de baisse inhérent à un investissement sur le marché des actions ?

Tout cela est possible avec une police d’assurance vie universelle indexée (IUL). Ces politiques ne sont pas pour tout le monde, alors lisez la suite pour savoir si cette combinaison de flexibilité et de croissance des investissements vous convient.

Qu’est-ce que l’assurance vie universelle indexée (IUL) ?

L’assurance vie universelle (UL) se décline en de nombreuses saveurs différentes, des modèles à taux fixe aux modèles variables, dans lesquels vous sélectionnez divers comptes de capitaux propres dans lesquels investir. L’assurance vie universelle indexée (IUL) permet au propriétaire d’allouer des montants de valeur de rachat à l’un ou l’autre un compte fixe ou un compte indiciel d’actions. Les politiques offrent une variété d’indices bien connus, tels que le Nasdaq-100 ou le S&P 500. Les polices d’assurance IUL sont plus volatiles que les UL fixes, mais elles sont moins risquées que les polices d’assurance UL variables, car aucun argent n’est réellement investi dans des positions en actions.

Les polices d’assurance IUL offrent une accumulation de liquidités à imposition différée pour la retraite tout en maintenant une prestation de décès. Les personnes qui ont besoin d’une protection d’assurance-vie permanente mais qui souhaitent profiter d’une éventuelle accumulation de liquidités via un indice boursier peuvent utiliser les IUL comme assurance personne clé pour les propriétaires d’entreprise, les plans de financement de primes ou les véhicules de planification successorale. Les IUL sont considérés comme des produits d’assurance-vie avancés dans la mesure où ils peuvent être difficiles à expliquer et à comprendre de manière adéquate.

Comment fonctionne l’assurance vie universelle indexée (IUL) ?

Lorsqu’une prime est payée, une partie paie le coût de l’assurance en fonction de la durée de vie de l’assuré. Tous les frais sont payés et le reste est ajouté à la valeur en espèces. Le montant total de la valeur en espèces est crédité d’intérêts basés sur les augmentations d’un indice boursier (mais il n’est pas directement investi dans le marché boursier).

Certaines polices permettent au preneur de sélectionner plusieurs index. Les IUL offrent généralement un taux d’intérêt fixe minimum garanti et un choix d’indices. Les assurés peuvent décider du pourcentage alloué aux comptes fixes et indexés.

La valeur de l’indice sélectionné est enregistrée au début du mois et comparée à la valeur à la fin du mois. Si l’indice augmente au cours du mois, les intérêts sont ajoutés à la valeur de rachat. Les gains de l’indice sont crédités au contrat sur une base mensuelle ou annuelle.

Par exemple, si l’indice a gagné 6 % du début juin à la fin juin, les 6 % sont multipliés par la valeur en espèces. Les intérêts qui en résultent sont ajoutés à la valeur de rachat. Certaines politiques calculent les gains de l’indice comme la somme des changements pour la période, tandis que d’autres politiques prennent une moyenne des gains quotidiens pendant un mois. Si l’indice baisse au lieu d’augmenter, aucun intérêt n’est crédité au compte de trésorerie.

Les gains de l’indice sont crédités à la police en fonction d’un pourcentage, appelé « taux de participation ». Le taux est fixé par la compagnie d’assurance et peut aller de 25 % à plus de 100 %. Par exemple, si le gain est de 6 %, le taux de participation est de 50 % et que la valeur de rachat totale actuelle est de 10 000 $, 300 $ sont ajoutés à la valeur de rachat (6 % x 50 % x 10 000 $ = 300 $).

Les polices IUL créditent généralement les intérêts de l’indice sur les accumulations de liquidités soit une fois par an, soit une fois tous les cinq ans.

Avantages de l’assurance vie universelle indexée (IUL)

• Bas prix: L’assuré supporte le risque, donc les primes sont faibles.
• Accumulation de valeur de rachat: Les montants crédités à la valeur de rachat augmentent avec report d’impôt. La valeur de rachat peut payer les primes d’assurance, permettant au preneur d’assurance de réduire ou d’arrêter de payer les primes de sa poche.
• La flexibilité: Le preneur d’assurance contrôle le montant risqué dans les comptes indexés et les montants des prestations de décès peuvent être ajustés au besoin. La plupart des polices d’assurance IUL offrent une foule d’avenants facultatifs, des garanties de prestations de décès aux garanties de non-déchéance.
• Prestation de décès: Cette prestation est permanente, non soumise à l’impôt sur le revenu ou au décès, et n’est pas soumise à l’homologation.
• Moins de risque: Le contrat n’est pas directement investi en bourse, ce qui réduit le risque.
• Distribution plus facile: La valeur de rachat des polices d’assurance IUL est accessible à tout moment sans pénalité, quel que soit l’âge de la personne.
• Cotisation illimitée: Les polices d’assurance de l’IUL n’ont pas de limites sur les cotisations annuelles.

Inconvénients de l’assurance vie universelle indexée (IUL)

• Plafonnement des pourcentages de capitalisation: Les compagnies d’assurance fixent parfois un taux de participation maximal inférieur à 100 %.
• Mieux pour les grands montants de visage: Les petites valeurs faciales n’offrent pas beaucoup d’avantages par rapport aux polices d’assurance UL régulières.
• Basé sur un indice boursier: Si l’indice baisse, aucun intérêt n’est crédité à la valeur de rachat. (Certaines polices offrent un faible taux garanti sur une plus longue période.) Les véhicules d’investissement utilisent les indices boursiers comme référence de performance. Leur objectif est normalement de surperformer l’indice. Avec IUL, l’objectif est de profiter des mouvements haussiers de l’indice.

L’essentiel

Bien qu’elles ne conviennent pas à tout le monde, les polices d’assurance IUL sont une option viable pour les personnes qui recherchent la sécurité d’une police d’assurance vie universelle fixe et le potentiel de gain d’intérêts d’une police variable.