Comptes d’épargne libres d’impôt et autres endroits où économiser en franchise d’impôt

La plupart des comptes d’épargne – et des endroits similaires pour garer votre argent, tels que les fonds du marché monétaire – exigent que vous payiez des impôts sur les intérêts que vous gagnez. Quelques types de comptes d’épargne et d’autres instruments financiers sont des exceptions à cette règle et peuvent valoir la peine d’être envisagés si vous cherchez des moyens de réduire votre facture fiscale et d’étirer votre épargne.

Les comptes d’épargne peuvent réduire votre facture fiscale de deux manières. Certains comptes vous permettent de déposer de l’argent avant impôt, ce qui réduit votre revenu imposable l’année où vous cotisez. D’autres comptes permettent à l’argent que vous avez investi de gagner des intérêts en franchise d’impôt, ce qui réduit votre fardeau fiscal à l’avenir.

Comptes de retraite fiscalement avantageux

Que vous commenciez tout juste votre carrière ou que vous vous apprêtiez à prendre votre retraite, épargner pour la retraite devrait être une priorité élevée pour votre épargne. L’utilisation de certains types de comptes pour ces économies réduira vos impôts, vous laissant ainsi plus d’épargne-retraite à long terme.

Comptes de retraite individuels (IRA)

Il existe plusieurs types de comptes de retraite individuels (IRA) qui vous aident à économiser sur les impôts de différentes manières. L’argent que vous investissez dans un Roth IRA a été imposé avant que vous ne le déposiez, et les intérêts ne seront pas imposés lorsque l’argent sera retiré pour la retraite. Vous n’êtes pas non plus imposé sur les intérêts versés sur le compte avant qu’il ne soit retiré.

Les IRA traditionnels vous permettent de déduire le montant que vous cotisez de votre revenu, réduisant ainsi votre fardeau fiscal pour cette année. Tant que votre argent est dans le compte, il fructifie en franchise d’impôt; vous ne payez aucun impôt sur les intérêts qu’il rapporte. Cependant, lorsque vous retirez l’argent, vous devrez payer de l’impôt sur le revenu à votre taux actuel à la fois sur vos dépôts et sur l’argent qu’ils ont gagné sur le compte. Les IRA SEP et les IRA SIMPLE sont deux types d’IRA traditionnels.

Régimes 401(k) et autres comptes d’épargne similaires

Les plans 401 (k) parrainés par l’employeur vous permettent de reporter une partie de votre salaire vers un compte de retraite. Vous n’êtes pas imposé sur les revenus que vous mettez dans un 401(k), donc pour chaque dollar que vous cotisez, vous réduisez le total de vos revenus imposables pour l’année. Dans certains cas, votre employeur peut également cotiser au compte, ce qui le rend encore plus avantageux. Les plans 403 (b) sont des comptes similaires pour les employés des écoles publiques, tandis que 457 plans sont disponibles pour certains employés du gouvernement et à but non lucratif.

Dans tous ces comptes, les revenus de vos investissements ne sont pas imposés jusqu’à ce que vous retiriez vos fonds. Ensuite, les cotisations et les revenus sont imposés à votre taux d’imposition actuel. De plus, depuis 2006, le 401(k) dispose d’une option Roth 401(k), chez les employeurs qui ont choisi d’en proposer une. Comme avec un Roth IRA, vous mettez de côté un revenu après impôt et n’obtenez pas de déduction pour votre contribution. Mais le compte croît en franchise d’impôt et il n’y a pas d’impôt sur les retraits. Les fonds de contrepartie de l’employeur, le cas échéant, sont imposables au moment du retrait, comme avec un 401 (k) ordinaire.

Comptes de dépenses flexibles et comptes d’épargne-santé

Les comptes de dépenses flexibles (FSA) et les comptes d’épargne-santé (HSA) sont des programmes qui permettent d’alléger les impôts tout en aidant aux dépenses de santé et, dans le cas des FSA, aux frais de garde d’enfants. Bien que les noms semblent similaires, il existe quelques différences clés.

FSA :

• Doit être parrainé par un employeur
• Doit être mis en place avec un montant de caution qui doit généralement être déclaré en début d’année et ne peut pas être modifié
• Ne roulez pas – si vous n’utilisez pas l’argent, vous le perdez
• Sont disponibles pour les frais de santé et de garde d’enfants
• N’exigez pas que vous ayez un régime d’assurance maladie à franchise élevée

HSA :

• Ne pas exiger un parrain employeur
• Peut être ouvert par toute personne ayant un régime d’assurance maladie à franchise élevée
• Peut être reconduit d’année en année – vous ne perdez pas votre argent si vous ne dépensez pas
• Peut gagner des intérêts
• Ne peut être dépensé que pour des dépenses de santé admissibles
• Peut servir de source supplémentaire d’épargne-retraite

Pour 2021, la limite FSA est de 2 750 $. La limite de cotisation HSA est de 3 600 $ pour 2021 pour les particuliers et de 7 200 $ pour les familles.

Ce que ces deux comptes ont en commun, c’est que vous y cotisez avant de payer de l’impôt sur vos revenus, augmentant ainsi les sommes que vous devez dépenser pour les soins de santé. Si vous avez des frais médicaux ponctuels ou récurrents ou une procédure à venir qui n’est pas entièrement couverte par l’assurance, et que vous avez une bonne estimation de vos besoins médicaux (et de garde d’enfants) pour l’année prochaine, il vaut la peine d’envisager l’une des ces comptes.

Comptes d’épargne-études

Les frais d’études collégiales ou autres sont une autre dépense importante et la raison pour laquelle les gens économisent de l’argent. Certains comptes d’épargne peuvent vous aider en réduisant les impôts que vous payez.

529 comptes

Un plan 529 vous permet désormais d’économiser pour les frais d’études de la maternelle à la 12e année et les études postsecondaires. (Auparavant, seuls les frais d’études postsecondaires étaient autorisés.) Il existe deux types principaux : les plans de frais de scolarité prépayés, qui vous permettent de payer maintenant pour la future fréquentation de certaines écoles (verrouillage des frais de scolarité actuels), et les plans d’épargne, qui sont investis et augmentent l’impôt -libre. De nombreux États offrent également des avantages fiscaux sur l’argent que vous cotisez.

Comptes d’épargne-études Coverdell

Semblable à un 529, un compte d’épargne-études Coverdell est un compte en fiducie ou de garde qui peut être utilisé pour payer les dépenses liées aux études élémentaires, secondaires ou postsecondaires. Les distributions sont libres d’impôt lorsqu’elles sont effectuées pour des dépenses admissibles, bien que tout argent restant dans le compte lorsque le bénéficiaire atteint 30 ans doit être distribué et est ensuite imposé. En revanche, il n’y a pas de limite d’âge pour le bénéficiaire d’un plan 529.

Les obligations municipales

Les obligations municipales (ou « munis ») sont des obligations vendues par les gouvernements locaux pour soutenir des projets d’amélioration publics. Ils ont généralement un taux de rendement fixe et une durée déterminée. Il existe des obligations à court terme, qui arrivent à échéance entre un et trois ans, et des obligations à long terme, qui n’arrivent pas à échéance plus d’une décennie.

Pour encourager l’investissement dans les projets des collectivités locales, les intérêts gagnés sur les obligations municipales sont exonérés d’impôts fédéraux (certaines obligations municipales, mais pas toutes, sont exonérées d’impôt d’État et même local si vous habitez dans l’État dans lequel l’obligation a été émise).

Les Munis paient des taux d’intérêt relativement bas, mais la plupart sont considérés comme des investissements à faible risque. Ces obligations sont populaires auprès des personnes dans les tranches d’imposition élevées, car elles aident à réduire leur fardeau fiscal tout en gagnant des intérêts et auprès des personnes âgées car ce sont généralement des investissements à faible risque.

Un bonus : investir dans les obligations municipales de votre ville ou de votre ville vous permet de soutenir des projets dans la communauté où vous habitez. Vous bénéficiez de ressources publiques améliorées tout en gagnant des intérêts non imposables sur votre épargne.

Une alternative à l’investissement direct dans une obligation municipale est de choisir un fonds d’obligations municipales. Si vous souhaitez être exonéré des taxes d’État (et même locales), vous devez vivre dans l’État où l’obligation est émise.

Assurance vie permanente

Une façon peut-être moins connue d’accumuler une croissance et un revenu libres d’impôt consiste à utiliser des polices d’assurance-vie permanente qui comportent une valeur de rachat, comme l’assurance-vie entière ou l’assurance-vie universelle. Ces polices comportent un volet capital-décès, ainsi qu’un volet en espèces qui peuvent être empruntés ou prélevés du vivant de l’assuré.

Cet argent croît chaque année à un taux modeste via les dividendes, qui peuvent ne pas être soumis à l’impôt dans de nombreux cas. Si vous retirez de l’argent que vous avez cotisé (la base), vous n’aurez pas à payer d’impôts. Vous pouvez également emprunter sur la valeur de rachat de votre police en franchise d’impôt et laisser les participations de la police couvrir les frais d’intérêt.

La ligne de fond

Les comptes d’épargne sont généralement imposés sur les intérêts qu’ils gagnent. Donc, si vous pouvez investir dans un compte libre d’impôt, vous pourrez étirer votre argent encore plus loin. Bien que chaque type d’instrument libre d’impôt ait ses limites, ce sont tous des outils qui peuvent vous aider à atteindre vos objectifs financiers.