Comment les prêts étudiants sont-ils pris en compte dans vos impôts ?
Les prêts étudiants peuvent être pris en compte dans vos impôts, car les intérêts sont souvent déductibles d’impôt. Ainsi, vous pouvez réduire votre facture fiscale si vous incluez le montant des intérêts que vous avez payés au cours de l’année fiscale. Mais les prêts étudiants peuvent également affecter votre facture fiscale d'autres manières, par exemple si vous avez participé à un programme d'exonération de prêt ou si vous avez reçu une aide au remboursement de votre prêt étudiant. Apprenez-en davantage sur ce que vous devez savoir.
Points clés à retenir
- Si vous incluez les intérêts des prêts étudiants dans vos déductions fiscales, vous pouvez réduire votre facture fiscale.
- Jusqu'à 2 500 $ d'intérêts sur les prêts étudiants peuvent être déductibles d'impôt chaque année.
- Selon le programme de remise de prêt auquel vous participez, vous devrez peut-être payer des impôts sur le montant remis.
- Si vous avez suspendu les paiements de votre prêt étudiant dans le cadre d'un programme d'abstention, vous ne devrez probablement pas immédiatement d'impôts sur les paiements prévus.
Déduction fiscale des intérêts sur les prêts étudiants
La déduction fiscale des intérêts sur les prêts étudiants est conçue pour réduire votre revenu imposable, en fonction du montant des intérêts sur les prêts étudiants que vous avez payés au cours de l'année. Il est important de noter que vous ne bénéficiez pas de déduction en fonction du montant de vos paiements. Au lieu de cela, vous ne pouvez déduire que vos paiements d’intérêts, jusqu’à concurrence de 2 500 $.
La déduction fiscale des intérêts sur les prêts étudiants est une déduction supérieure à la limite, ce qui signifie que vous n'avez pas besoin de détailler pour la réclamer.
Comment se qualifier pour la déduction fiscale des intérêts sur les prêts étudiants
Pour bénéficier de la déduction des intérêts sur les prêts étudiants, vous devez répondre aux critères suivants :
Si vous avez payé des intérêts sur vos prêts étudiants, votre gestionnaire de prêts vous enverra un 1098-E si les intérêts que vous avez payés s'élevaient à au moins 600 $ au cours de l'année. Cependant, même si vous avez payé moins que ce montant, vous pouvez demander un 1098-E à votre prêteur ou gestionnaire. Ce document indiquera exactement combien d’intérêts sur votre prêt étudiant vous avez payé et combien vous pouvez déduire.
Les déductions peuvent réduire le montant de votre revenu avant que vous ne calculiez le montant de l'impôt que vous devez. Les crédits peuvent réduire le montant d’impôt que vous devez, dollar pour dollar. Une déduction réduit votre revenu imposable, contrairement à un crédit, qui réduit le montant de l'impôt que vous payez. La déduction des intérêts sur les prêts étudiants ne constitue pas une réduction d’un dollar pour un dollar de votre facture fiscale.
Remise des prêts étudiants et impôts
Si vous êtes admissible à l'exonération de votre prêt étudiant, vous devrez peut-être également payer des impôts, selon la situation. Cela peut être une surprise désagréable si votre dette étudiante est annulée ou partiellement annulée, et que vous devez alors quand même payer une facture fiscale.
Si vous avez du mal à rembourser vos prêts, envisagez vos options pour vous désendetter, notamment un prêt de consolidation de dettes ou un programme d’allégement de la dette.
Remise de prêt de service public (PSLF)
Ceux qui sont admissibles au pardon des prêts à la fonction publique (PSLF) n’ont pas à s’inquiéter de payer des impôts sur le montant remis. Tant que vous remplissez les conditions d’éligibilité pour travailler pour un employeur qualifié et effectuez 120 paiements admissibles, le solde de votre prêt peut être annulé sans conséquence fiscale.
Remise de remboursement basée sur le revenu
Selon le type de plan de remboursement basé sur le revenu, vous pourriez avoir droit à une remise de prêt après 20 ou 25 ans. Après avoir suivi un plan de remboursement basé sur le revenu pendant la durée requise, le solde restant est annulé. Cependant, cette annulation s’accompagne généralement d’une facture fiscale.
Même si l’exonération pour remboursement fondé sur le revenu est normalement considérée comme imposable, le plan de sauvetage américain a supprimé les impôts pour ce type d’exonération jusqu’en 2025.
En tant que tel, vous pourriez devoir payer des dizaines de milliers de dollars d’impôts, en fonction du montant qui sera finalement pardonné.
Aide au remboursement des prêts étudiants des employeurs et impôts
Certains employeurs offrent des avantages sociaux à leurs employés, notamment en les aidant à rembourser leur prêt étudiant. Comme pour certains types d’exonération de prêt étudiant, cette forme d’aide est généralement imposable. Ainsi, si votre employeur vous offrait jusqu'à 5 000 $ pour vous aider à rembourser vos prêts étudiants au cours de l'année, par exemple, ce montant serait ajouté à votre revenu imposable. Vous détermineriez vos impôts en fonction de ce revenu total.
Cependant, comme pour le remboursement en fonction du revenu, les mesures d’allègement liées au COVID-19 ont suspendu les impôts sur ces montants. Jusqu'en 2025, si un employeur propose une aide au remboursement d'un prêt étudiant, vous ne serez pas immédiatement imposé sur le montant fourni.
Le Congrès pourrait décider de rendre ces dispositions fiscales permanentes, mais il est important d'en profiter dès maintenant, si vous le pouvez, juste au cas où le Congrès choisirait de ne pas agir et que vous vous retrouveriez avec des impôts à payer plus tard.
La dette étudiante remise est-elle imposable ?
La question de savoir si la dette étudiante remise est imposable dépend du type de remise de prêt que vous recevez. Par exemple, l’annulation d’un plan de remboursement d’un prêt étudiant basé sur le revenu n’est pas imposable jusqu’en 2025, selon l’American Rescue Plan Act. Si vous bénéficiez d’une remise de prêt de la fonction publique, vous n’êtes pas tenu de payer des impôts sur le montant remis.
Mes prêts étudiants affectent-ils ma déclaration de revenus ?
Oui. Si vous avez payé des intérêts sur un prêt étudiant, vous pouvez bénéficier d’une déduction fiscale pour ce montant, jusqu’à 2 500 $. De plus, certains types de remise de prêt sont considérés comme un revenu imposable.
Les prêts étudiants comptent-ils comme un revenu sur mes impôts ?
Recevoir un prêt étudiant pour aider à payer ses études n’est pas considéré comme un revenu aux fins de l’impôt. La dette n'est généralement pas considérée comme un revenu par l'IRS, bien que certains types d'annulation de dette puissent être considérés comme un revenu imposable.
L'allègement du COVID-19 affecte-t-il mes prêts étudiants et mes impôts ?
L’allègement lié au COVID-19 a modifié la façon dont les prêts étudiants affectent vos impôts, du moins temporairement. Le pardon lié au remboursement en fonction du revenu n'est pas considéré comme un revenu imposable jusqu'en 2025. De plus, comme les paiements d'intérêts ont été interrompus sur les prêts étudiants fédéraux, vous ne pourrez probablement pas profiter de la déduction fiscale des intérêts sur les prêts étudiants.
L'essentiel
Vos prêts étudiants peuvent avoir un impact sur votre déclaration de revenus. Si vous avez payé des intérêts sur vos prêts étudiants, vous pourrez peut-être déduire une partie de ces intérêts de votre revenu imposable.
De plus, certains types d’exonérations de prêt entraînent des conséquences fiscales. Examinez votre situation financière et envisagez de parler à un fiscaliste pour connaître les avantages et les conséquences fiscales concernant vos prêts étudiants.