Colonne: Ce que vous devez savoir sur le problème de solvabilité de Medicare et comment y remédier

CHICAGO (Reuters) – Le problème de retraite le plus urgent auquel la nouvelle administration Biden et le Congrès sont confrontés n’est pas la réforme de la sécurité sociale ou la recherche de moyens de stimuler l’épargne dans les comptes 401 (k) s et IRA.

Au lieu de cela, il s’agit d’un compte à rebours dans le programme Medicare. Notre programme d’assurance maladie pour les personnes âgées a un problème de solvabilité – non pas dans dix ou vingt ans, mais dans quelques années seulement.

Le stress financier n’affecte qu’une partie de Medicare – la partie A, qui paie les factures d’hôpital. Contrairement à d’autres parties de Medicare, la partie A est financée principalement par la taxe sur les salaires de Medicare; les parties B et D sont financées par une combinaison de recettes publiques et de primes d’inscription.

Les administrateurs de Medicare ont projeté l’année dernière que le fonds fiduciaire d’assurance-hospitalisation deviendrait insolvable en 2024 – dans moins de trois ans. La semaine dernière, le Congressional Budget Office (CBO) a prévu une date d’insolvabilité un peu plus longue en raison de l’amélioration des perspectives économiques – 2026. Mais nous devrons attendre de voir ce que les administrateurs de Medicare auront à dire un peu plus tard cette année.

Un moyen facile de comprendre le problème consiste à considérer le fonds en fiducie comme un solde de compte courant qui reçoit les paiements de l’impôt sur la masse salariale de Medicare et l’utilise pour payer les factures. Sans modification des dépenses prévues ou des revenus des fonds fiduciaires, le compte courant se tarira en 2024 et disposerait de fonds suffisants provenant des paiements d’impôts actuels pour honorer seulement 90% de ses obligations.

Les insuffisances ne sont pas nouvelles pour Medicare Part A – elles sont généralement le résultat de la hausse des coûts des soins de santé. Mais ce n’est que la deuxième fois qu’une insolvabilité est prévue en cinq ans. La falaise financière s’est resserrée en raison de la baisse des recettes fiscales sur les salaires pendant le ralentissement économique. Que faire du problème?

LA MEILLEURE OPTION: DES REVENUS SUPPLÉMENTAIRES

De nombreuses options sont disponibles. Nous pourrions ajouter de nouveaux revenus, augmenter la part des coûts supportés par les inscrits ou réduire les prestations – ou réduire les paiements aux prestataires de soins de santé. Le Commonwealth Fund – une fondation axée sur la politique de santé – a récemment publié une série d’articles de blog par des experts de Medicare bit.ly/2ZjCiDO qui fait un bon travail de présentation de ces options et plus encore. (bit.ly/2ZjCiDO).

Les solutions qui me semblent les plus logiques impliquent des revenus supplémentaires. Réduire les prestations de Medicare n’a tout simplement aucun sens, compte tenu de la santé financière précaire de nombreux retraités: la moitié des bénéficiaires de Medicare vivaient avec des revenus inférieurs à 29650 USD en 2019 et 25% avaient des revenus inférieurs à 17000 USD, selon la Kaiser Family Foundation bit.ly/3dk6Cqs. (bit.ly/3dk6Cqs)

Certains auteurs du Commonwealth Fund préconisent une utilisation plus poussée de la concurrence du marché privé pour résoudre le problème, mais je trouve ces arguments peu convaincants. L’idée la plus fréquemment évoquée est le soutien premium, une idée de maintien de la dernière décennie qui remplacerait le système de prestations définies de Medicare par une contribution gouvernementale définie – certains l’appelleraient un bon – que les inscrits utiliseraient pour adhérer à Medicare d’origine ou plans Advantage offerts en privé.

Pourtant, les preuves montrent que l’approche du marché déjà en place pour les médicaments sur ordonnance et les plans Medicare Advantage ne fonctionne pas bien nyti.ms/2OuhJm2 (nyti.ms/2OuhJm2). Et dans les régions du pays où Original Medicare est plus cher que Advantage, cette approche créerait un terrain de jeu déséquilibré.

L’injection de nouveaux revenus peut se faire sans alourdir considérablement le fardeau des ménages à revenu faible ou intermédiaire. Le taux de l’impôt sur la masse salariale qui finance la partie A (2,9% répartis également entre les employeurs et les travailleurs) pourrait être relevé très progressivement sur une période de dix ans – par exemple, une hausse de 1 point de pourcentage sur dix ans.

«Il n’a pas été recommandé par beaucoup de nos contributeurs experts», a déclaré le Dr Gretchen Jacobson, vice-président pour Medicare au Commonwealth. «Mais la taxe sur la masse salariale est la principale source de revenu du fonds en fiducie, de sorte que tout type d’augmentation contribue à renforcer cette base.»

De plus, le taux d’imposition sur la masse salariale de Medicare n’a pas été modifié depuis la fin des années 80, alors même que la population inscrite et les dépenses par habitant ont doublé. (Le plafond du montant des salaires assujettis à l’impôt a été éliminé au début des années 90, ce qui rend l’impôt plus progressif et génère des revenus supplémentaires.)

Une idée de revenus plus populaire suggérée par les experts du Commonwealth dirigerait une partie ou la totalité des revenus générés par l’impôt sur le revenu net de placement (NIIT) sur les particuliers à revenu élevé dans le fonds en fiducie de la partie A. Le NIIT est un impôt de 3,8% sur le revenu net de placement bit.ly/37j5PCd, et est payé par les déclarants uniques avec un revenu brut modifié de 200 000 $ et 250 000 $ pour les déclarants conjoints (bit.ly/37j5PCd).

Actuellement, les revenus perçus par le biais du NIIT vont dans les coffres généraux du gouvernement. Cela pourrait transférer suffisamment de revenus sur une période de dix ans dans la partie A pour éliminer une grande partie du manque à gagner.

Un correctif de solvabilité pourrait également présenter une opportunité d’améliorer les prestations. Par exemple, un ensemble de réformes pourrait ajouter un plafond rigide sur les frais remboursables pour les médicaments sur ordonnance, ou ajouter des avantages dentaires, visuels et auditifs à Original Medicare. Il pourrait également inclure l’ajout d’une prestation de soins de longue durée, peut-être le risque non couvert le plus important pour la plupart des retraités.

Pour en savoir plus sur le problème de solvabilité de Medicare, consultez mon interview en podcast bit.ly/3qumIkT avec Gretchen Jacobson (bit.ly/3qumIkT).