Assurance vie à valeur de rachat

Qu’est-ce que l’assurance-vie avec valeur de rachat?

L’assurance-vie avec valeur de rachat est une forme d’assurance-vie permanente—d’une durée de vie du titulaire—qui comporte une composante d’épargne avec valeur de rachat. Le preneur d’assurance peut utiliser la valeur de rachat à de nombreuses fins, comme une source de prêts ou de liquidités ou pour payer les primes de la police.

Comment fonctionne l’assurance-vie avec valeur de rachat

L’assurance avec valeur de rachat est une assurance vie permanente, car elle couvre la vie du titulaire de la police. Traditionnellement, l’assurance-vie avec valeur de rachat a des primes plus élevées que l’assurance-vie temporaire en raison de l’élément de valeur de rachat. La plupart des polices d’assurance-vie avec valeur de rachat exigent un paiement de prime à niveau fixe, dont une partie est affectée au coût de l’assurance et le reste déposé sur un compte de valeur de rachat.

La valeur de rachat de l’assurance-vie rapporte un taux d’intérêt modeste, avec des impôts différés sur les gains accumulés. Ainsi, la valeur de rachat de l’assurance-vie augmentera avec le temps. À mesure que la valeur de rachat de l’assurance-vie augmente, le risque de la compagnie d’assurance diminue, car la valeur de rachat accumulée compense une partie de la responsabilité de l’assureur.

Exemple d’assurance vie avec valeur de rachat

Envisagez une police avec une prestation de décès de 25 000 $. La police n’a pas de prêts en cours ni de retraits en espèces antérieurs et une valeur de rachat accumulée de 5 000 $. Au décès du preneur d’assurance, la compagnie d’assurance verse la totalité du capital-décès de 25 000 $. L’argent collecté dans la valeur de rachat est désormais la propriété de l’assureur. Étant donné que la valeur de rachat est de 5 000 $, le coût réel de la responsabilité pour la compagnie d’assurance est de 20 000 $ (25 000 $ – 5 000 $).

Avantages et inconvénients de l’assurance vie avec valeur de rachat

La composante valeur de rachat sert de prestation du vivant pour les assurés à partir de laquelle ils peuvent retirer des fonds. La valeur nette de rachat de l’assurance vie est ce qu’il reste au preneur d’assurance ou à son bénéficiaire une fois que la compagnie d’assurance a déduit ses honoraires ou les dépenses engagées pendant la détention du contrat. Il existe plusieurs options pour accéder aux fonds. Pour la plupart des polices, des rachats ou des retraits partiels sont autorisés, mais ils peuvent réduire le capital-décès.

Les impôts sont différés sur les gains jusqu’à ce qu’ils soient retirés de la police et distribués. Une fois distribués, les bénéfices sont imposables au taux d’imposition standard du preneur d’assurance. Certaines politiques permettent des retraits illimités, tandis que d’autres limitent le nombre de tirages pouvant être effectués au cours d’un terme ou d’une année civile. Certaines politiques limitent les montants disponibles pour le retrait (par exemple, un minimum de 500 $).

La plupart des contrats d’assurance-vie avec valeur de rachat autorisent des prêts à partir de la valeur de rachat. Comme pour tout autre prêt, l’émetteur facturera des intérêts sur le principal impayé. Le montant impayé du prêt réduira la prestation de décès dollar pour dollar en cas de décès du preneur d’assurance avant le remboursement intégral du prêt. Certains assureurs exigent le remboursement des intérêts d’emprunt et, en cas de non-paiement, ils peuvent déduire les intérêts de la valeur de rachat restante.

La valeur de rachat peut également être utilisée pour payer les primes de la police. S’il y a un montant suffisant, un preneur d’assurance peut cesser de payer les primes de sa poche et faire en sorte que le compte de valeur de rachat couvre le paiement