3 raisons d’utiliser un régime de retraite parrainé par l’employeur

Bien que beaucoup conviendront que l’épargne-retraite est une excellente opération financière, un nombre important d’employés ne participent toujours pas à leurs régimes de retraite parrainés par leur employeur. Le manque de participation peut être le résultat d’un revenu insuffisant pour cotiser à la retraite. Cependant, bien souvent, les employés ne participent pas parce qu’ils ne connaissent pas les avantages et les règles de ces régimes.

Ci-dessous, nous examinerons certains des avantages de verser des cotisations de report de salaire aux régimes parrainés par l’employeur, tels que 401(k)s et 403(b)s.

1. Cela réduit votre revenu imposable

Les cotisations à votre régime parrainé par l’employeur sont généralement versées avec report d’impôt. L’impôt différé signifie que votre revenu imposable pour l’année est réduit du montant que vous cotisez au régime. Par exemple, disons que votre statut de déclaration de revenus est « célibataire » et que votre revenu imposable pour l’année est de 31 000 $. Si vous cotisez 2 000 $ à votre compte 401(k), votre revenu imposable sera réduit à 29 000 $, et le montant des impôts que vous devez sera également réduit.

Bien sûr, vous finirez par être imposé sur l’argent lorsque vous le retirerez à la retraite. Cependant, vous serez probablement dans une tranche d’imposition inférieure en tant que retraité, ce qui signifie que vous paierez moins d’impôt sur les 2 000 $ que vous n’auriez payé si vous n’aviez pas choisi de les reporter sur votre compte de retraite.

En 2020 et 2021, la limite de cotisation annuelle – imposée par l’Internal Revenue Service (IRS) – pour les employés qui participent à un plan 401 (k) est de 19 500 $. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez verser une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 500 $ pour 2020 et 2021. Pour 2022, ces plafonds de cotisation passent à 20 500 $ pour un 401(k), le plafond de rattrapage restant à 6 500 $.

2. Il gagne des impôts différés et des impôts sur le revenu différés

Un autre avantage de l’épargne avec un régime de retraite à imposition différée est que les revenus des investissements sont également à imposition différée. En d’autres termes, vous ne paierez pas d’impôt sur vos revenus ou vos gains de placement au fil des ans, quelle que soit leur valeur, jusqu’à ce que vous effectuiez un retrait du régime.Par conséquent, vous avez un certain contrôle sur le moment où vous payez des impôts sur ces revenus, ce qui pourrait à son tour affecter le montant de l’impôt sur le revenu que vous payez.

Par exemple, vous pouvez choisir d’effectuer des retraits les années où votre revenu est inférieur, ce qui peut signifier, encore une fois, que vous êtes dans une tranche d’imposition inférieure. D’un autre côté, si vous choisissez d’investir le montant dans un compte qui n’est pas à imposition différée, vous devrez des impôts sur les revenus l’année où les revenus sont accumulés.

Tenez compte de votre revenu total

Le montant retiré d’un régime chaque année déterminera, en partie, la tranche d’imposition dans laquelle vous vous situerez à la retraite. Il est important de prendre en compte d’autres sources de revenus, telles que les revenus de la sécurité sociale, lorsque vous décidez du montant que vous souhaitez retirer d’un IRA. Votre revenu total, y compris le retrait IRA, déterminera votre taux d’imposition global pour cette année.

Distributions et retraits

Une personne est autorisée à effectuer des retraits d’un régime admissible, à condition qu’elle satisfasse à certaines exigences, telles que définies dans le régime. Par exemple, un participant doit avoir plus de 59 ans et demi pour commencer à retirer des distributions d’un 401(k). Si une distribution est effectuée avant l’âge de 59 ans et demi, il y aura des pénalités, dont une taxe de 10 % par l’IRS sur le montant distribué. De plus, la distribution comptera comme un revenu imposable, ce qui signifie qu’elle sera imposée au taux marginal d’imposition de l’employé ou au taux d’imposition sur le revenu.

De plus, après l’âge de 72 ans, vous devez commencer à distribuer des fonds chaque année à partir du 401 (k), qui sont appelés distributions minimales requises (RMD). Cependant, le montant du RMD est calculé par l’IRS, en partie sur la base du montant total de votre épargne-retraite.

Tous ces facteurs doivent être pris en compte avant de déterminer le montant à distribuer à partir d’un plan 401(k). Il est préférable de consulter un professionnel de la planification fiscale ou financière pour vous aider à formuler une stratégie fiscale et de revenu qui vous convient le mieux.

3. Vous obtenez de l’argent « gratuit »

De nombreux employeurs incluent des dispositions de contribution de contrepartie dans leurs plans 401 (k) ou SIMPLE IRA. Si vous participez à un tel régime et que vous ne versez pas de cotisations salariales, vous pourriez perdre les avantages offerts par votre employeur. Au minimum, vous devriez envisager de cotiser jusqu’à concurrence du montant maximum auquel votre employeur correspond. Ne pas accepter l’offre de votre employeur d’égaler les cotisations signifie que vous manquerez de l’argent gratuit.

Comme vos propres cotisations, les fonds de contrepartie de votre employeur accumulent des revenus sur une base d’imposition différée et ne sont pas imposés tant que vous n’avez pas retiré le montant de votre compte de retraite. Ci-dessous, nous examinerons un autre exemple examinant la situation de John.

Exemple

John travaille pour la société ABC, qui s’engage à verser une contribution équivalente de 50 cents sur chaque dollar, jusqu’à une somme égale à 6 % de la rémunération de chaque employé. La rémunération de John est de 31 000 $ par année, dont 6 % est de 1 860 $. Si John contribue 2 000 $ de ses chèques de paie tout au long de l’année, John recevra une contribution supplémentaire de 1 000 $ sur son compte 401 (k) de la part de la société ABC (50 % de 2 000 $). Si Jean veut recevoir le maximum de 6 % de sa rémunération (1 860 $) qu’ABC verserait à son compte 401(k), Jean doit cotiser 3 720 $ par année.

Si Jean avait choisi de ne pas verser de cotisations salariales différées, il perdrait non seulement la possibilité de réduire son revenu imposable et l’avantage de la croissance à imposition différée, mais également la contribution correspondante de son employeur.

Veuillez garder à l’esprit qu’un plan peut exiger qu’un employé termine un certain nombre d’années de service dans l’entreprise avant que l’employeur ne verse des fonds de contrepartie au 401 (K) – un processus appelé acquisition. Vos fonds deviennent acquis à 100 % une fois que vous avez terminé les années de service nécessaires, ce qui signifie que vous ne possédez pas les fonds versés par l’employeur jusqu’à ce que vous soyez acquis. Cependant, tous les montants que vous cotisez sont immédiatement acquis à 100 %.

Les IRA traditionnels peuvent aider

Comme vous pouvez le constater, il y a de nombreux avantages à verser des cotisations de report de salaire à votre régime d’employeur. Si votre employeur ne propose pas de plan avec une telle fonctionnalité, envisagez plutôt de financer un plan de retraite individuel (IRA).

Un IRA n’est pas assorti d’un avantage égal à celui de l’employeur, mais vous bénéficiez d’une déduction fiscale les années au cours desquelles vous cotisez. De plus, tout revenu augmente à l’abri de l’impôt et vous n’êtes pas imposé sur l’argent jusqu’à ce que vous le retiriez à la retraite. Cependant, les limites de contribution sont inférieures pour les IRA par rapport aux 401(k)s. La limite de contribution annuelle est de 6 000 $ pour 2020, 2021 et 2022, tandis que les personnes âgées de 50 ans et plus peuvent verser 1 000 $ supplémentaires à titre de contribution de rattrapage.

Ou, si vous en avez la possibilité et que vous pouvez vous le permettre, cotisez à la fois à un IRA et à votre régime parrainé par votre employeur. En cotisant à votre régime de retraite, vous vous assurez une retraite en toute sécurité financière. Comme toujours, consultez votre fiscaliste pour obtenir de l’aide dans la prise de décisions sur les questions financières.