Utiliser l’assurance-vie pour faire des dons de bienfaisance

Des millions d’Américains font chaque année des dons en espèces et en biens aux œuvres caritatives de leur choix. Cependant, de nombreux donateurs souhaitent en faire plus pour les organismes de bienfaisance qu’ils aiment et qu’ils soutiennent.

L’assurance-vie peut être un actif efficace et pratique à donner. Il existe différentes méthodes pour faire des dons d’assurance-vie; chaque méthode a des avantages uniques.

Avenants de dons de bienfaisance sur l’assurance-vie

Les avenants de dons de bienfaisance ne sont qu’un type d’avenant qui est disponible dans les polices d’assurance-vie modernes. Par exemple, ces avenants, qui peuvent être attachés aux polices, versent un pourcentage spécifique de la valeur nominale de la police à un organisme de bienfaisance qualifié choisi par le titulaire de la police, bien que parfois des limites soient imposées au montant maximum autorisé du don.

Ces avenants sont généralement offerts sans frais supplémentaires et ne réduisent souvent pas la valeur de rachat ou le capital-décès de la police. Ces avenants éliminent efficacement le besoin de créer, de payer et d’administrer des fiducies de don distinctes jusqu’au décès de l’assuré.

Une fois l’avenant ajouté, aucune autre action n’est nécessaire de la part du preneur d’assurance. Ces cavaliers ont quelques limitations, y compris la quantité élevée de protection qui doit être achetée pour les utiliser.

Tout organisme de bienfaisance choisi doit être un organisme de bienfaisance qualifié 501 (c) (3) qui répond à la définition de l’Internal Revenue Service (IRS) d’une organisation à but non lucratif. Assurez-vous que l’organisme de bienfaisance que vous souhaitez soutenir accepte votre police d’assurance-vie. Certains types de politiques, telles que les politiques de durée, sont évités par ces organisations.

Politique Dons

Bien que cette stratégie soit un peu plus complexe que le simple achat d’un avenant de don de bienfaisance, les dons de police offrent également un avantage beaucoup plus important au donateur et à l’organisme de bienfaisance. Offrir une police d’assurance-vie peut réduire considérablement la succession imposable du donateur, ce qui peut économiser des milliers de dollars en droits de succession pour les contribuables à revenu élevé.

Peut-être plus important encore, l’organisme de bienfaisance recevra la totalité du capital assuré de la police au décès de l’assuré. Cela va généralement être beaucoup plus que ce qu’ils recevraient de n’importe quel coureur, et cela peut représenter une aubaine substantielle. Le coût pour le donateur correspond à la prime payée sur la police, et toute prime payée après la date du don sera également déductible.

Il n’y a pas non plus de limite sur la taille de la police qui peut être donnée (puisque les dons de bienfaisance n’ont pas de plafond aux fins de l’impôt sur les successions). Cette stratégie n’entrave pas la stratégie d’investissement actuelle du donateur et peut constituer un moyen utile de disposer d’une police non désirée achetée à l’origine pour couvrir un besoin qui n’existe plus.

Nommer un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire

Nommer l’organisme de bienfaisance de votre choix comme bénéficiaire de votre police d’assurance-vie est la façon la plus simple de fournir à un organisme de bienfaisance le produit de la prestation de décès d’une police. Il n’offre pas les avantages fiscaux liés au don d’une police, mais il réduit tout de même la succession du donateur du montant de la prestation de décès.

Les donateurs qui ne sont pas tout à fait sûrs de la manière dont ils souhaitent distribuer leurs actifs après leur décès peuvent inscrire un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire révocable. Cela leur donne de la flexibilité au cas où leur situation financière changerait. Si le donateur choisit de cesser de payer les primes, l’organisme de bienfaisance peut choisir de poursuivre le processus ou peut laisser la police expirer.

Nommer un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire garantit également la confidentialité de la transaction, ce qui peut être important pour les donateurs qui souhaitent garder leurs intentions de don secrètes vis-à-vis de leur famille ou d’autres héritiers. Le transfert d’actifs d’un contrat d’assurance n’est pas contestable, ce qui rend impossible pour quiconque d’empêcher la réalisation du don.

Politique de dons Dividendes

Bien que le don de participations de police ne procure pas le même montant d’avantages à un organisme de bienfaisance que les autres stratégies discutées, il est possible pour les titulaires de police de recevoir les participations versées à leurs polices d’assurance-vie en espèces et de les donner à une œuvre de bienfaisance. Les dividendes donnés sont déductibles de la même manière que les primes payées sur une police offerte, et cette stratégie ne nécessite aucune sortie de fonds supplémentaire de la part du donateur.

La ligne de fond

Les donateurs qui souhaitent tirer parti de leurs dons en espèces à des œuvres caritatives peuvent utiliser l’assurance-vie pour atteindre leurs objectifs. En offrant une police d’assurance ou en désignant un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire, ils peuvent offrir à l’organisme de bienfaisance de leur choix une grosse somme d’argent et laisser un héritage durable à une cause à laquelle ils croient.