Une personne à la retraite peut-elle continuer à financer un IRA ?
Le fait qu’un retraité puisse continuer à financer un compte de retraite individuel (IRA) dépend principalement de son revenu gagné. Le revenu gagné comprend les salaires, les traitements, les pourboires, les primes, les commissions, les revenus d’un travail indépendant, ainsi que les indemnités d’invalidité de longue durée et de grève syndicale. Vous ne pouvez pas cotiser quoi que ce soit qui provient d’autres sources, comme des gains en capital, des dividendes ou des intérêts de placement.
Points clés à retenir
- Tous les retraités peuvent cotiser aux IRA traditionnels s’ils gagnent un revenu, conformément à la loi SECURE de 2019.
- Les retraités peuvent continuer à verser les fonds gagnés à un Roth IRA indéfiniment.
- Les cotisations ne peuvent pas être versées avec des revenus non gagnés, y compris l’argent provenant des gains en capital, des dividendes ou des intérêts de placement
- Vous ne pouvez pas cotiser un montant qui dépasse vos revenus et vous ne pouvez cotiser que jusqu’à concurrence des plafonds de cotisation annuels fixés par l’IRS.
- Les personnes ayant des IRA traditionnels doivent commencer à recevoir les distributions minimales requises lorsqu’elles atteignent 72 ans.
Financer un IRA traditionnel
Il est possible de continuer à cotiser à un IRA traditionnel même si vous êtes officiellement à la retraite mais que vous travaillez ou fournissez toujours des services de toute sorte pour lesquels vous êtes payé (et pouvez documenter ou déclarer votre déclaration de revenus.
N’oubliez pas que les revenus du travail n’incluent pas certaines formes de rémunération, notamment celles provenant d’une pension, d’une rente ou de la sécurité sociale. Il n’inclut pas non plus les revenus de placement ou les revenus générés par les actifs. Cela signifie que l’argent que vous contribuez doit être gagné à la sueur de votre front, pour ainsi dire.
Aux termes de la loi SECURE de 2019, tous les retraités peuvent désormais cotiser aux IRA traditionnels s’ils perçoivent un revenu. L’ancien âge limite de cotisation de 70 ans et demi ne s’applique plus. Cependant, les détenteurs d’IRA traditionnels doivent commencer à percevoir les distributions minimales requises (RMD) à l’âge de 72 ans. Notez également que si vous êtes né avant le 1er juillet 1949, vous devez toujours commencer à percevoir les RMD à l’âge de 70 ans et demi.
Quel que soit votre âge ou votre statut professionnel, vous ne pouvez jamais dépasser les plafonds de cotisation annuels fixés par l’IRS pour les deux types d’IRA. Pour 2021 et 2022, c’est 6 000 $ par an, ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus.
Financer un Roth IRA
Un Roth IRA offre beaucoup plus de flexibilité. Quel que soit votre âge, vous pouvez continuer à cotiser à votre Roth IRA tant que vous gagnez un revenu, que vous receviez un salaire en tant qu’employé ou un revenu 1099 pour un travail contractuel ou indépendant. D’un autre côté, vous n’avez pas non plus à prélever de distributions sur le compte.
Encore une fois, les dépôts doivent être effectués avec le revenu gagné : salaires, honoraires, etc. Ainsi, les 1 000 $ que vous avez payés pour un travail de consultant seraient éligibles, tandis que votre prestation mensuelle de 1 000 $ de la sécurité sociale ne compterait pas.
Bien entendu, vous ne pouvez jamais cotiser plus que le montant que vous avez gagné cette année-là. En outre, votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) ne peut pas dépasser les limites de revenu annuelles générales qui déterminent si vous pouvez contribuer à un Roth IRA du tout – moins de 208 000 $ pour les couples mariés déposant conjointement, mais moins de 140 000 $ pour les contribuables célibataires en 2021. Ces les limites augmentent pour les couples mariés et les déclarants célibataires à 214 000 $ et 144 000 $ pour l’année d’imposition 2022.
La ligne de fond
La planification de la retraite est une étape très importante pour quiconque souhaite assurer son avenir financier. Vous voulez vous assurer que vous n’allez pas lutter pour maintenir votre style de vie et votre niveau de vie. Mais que se passe-t-il si vous êtes déjà à la retraite et que vous n’avez plus de rémunération ? Il existe encore un moyen de contribuer.
Si votre conjoint continue de travailler et a gagné un revenu, il peut établir et financer un Roth IRA pour vous même si vous ne travaillez pas activement. Ce Roth IRA de conjoint doit être à votre nom même si votre conjoint est celui qui verse les cotisations.