Taux d'interchange : définition, facteurs de calcul, exemples

Qu’est-ce qu’un taux d’interchange ?

Le terme taux d’interchange fait référence aux frais qu’un commerçant doit payer à chaque transaction par carte de crédit ou de débit. Les tarifs sont fixés par les sociétés émettrices de cartes de paiement en échange de l'acceptation du risque de crédit et des frais de traitement inhérents à ces transactions. Les taux d'interchange sont fixés par les sociétés financières et révisés périodiquement. Les tarifs varient en fonction du réseau utilisé et représentent souvent un pourcentage du montant de la transaction, un montant forfaitaire ou une combinaison des deux. Les types de transactions déterminent également le tarif facturé, de sorte que le tarif d’un achat au supermarché est souvent inférieur à celui des transactions aériennes.

Comprendre un taux d'interchange

Les frais font partie intégrante des revenus générés par les banques et les sociétés de services financiers. Ces frais vont des frais d'administration aux frais de compte. Ils peuvent être perçus aussi bien sur les clients que sur les non-clients. Certaines institutions perçoivent également des frais auprès des commerçants chaque fois qu'ils exécutent des transactions utilisées pour effectuer des achats avec des cartes de crédit ou de débit. C’est ce qu’on appelle les frais d’interchange ou les frais de swipe.

Le montant des frais d'interchange dépend d'un taux d'interchange. Ils sont facturés sous forme de frais forfaitaires, d’un pourcentage du montant de la transaction ou d’une combinaison des deux. Ils varient souvent en fonction du commerçant et du type de transaction effectuée. Le type de carte affecte également le taux d’interchange, ce qui signifie qu’ils sont différents pour les cartes de débit, de crédit et prépayées. L'argent collecté auprès du commerçant est réparti entre la société de services marchands (également connue sous le nom de processeur de paiement) et l'émetteur de la carte du client.

Le taux d'interchange est calculé en fonction d'un certain nombre de facteurs, notamment les frais d'autorisation, les pertes dues à la fraude et au crédit, ainsi que le coût bancaire moyen des fonds. Pour les transactions par carte de crédit, ce taux est également appelé frais de remboursement de l'émetteur. Dans ce cas, les frais sont généralement payés par la banque d'affaires qui accepte la traite à la banque qui a émis la carte. Cette banque, à son tour, répercute les frais sur le titulaire de la carte.

Comment les taux d’interchange sont déterminés

Les taux d'interchange sont fixés par les sociétés de cartes de crédit telles que Visa, MasterCard, Discover et American Express. Avec Visa et MasterCard, le tarif est fixé sur une base semestrielle, généralement en avril puis en octobre. D'autres sociétés de cartes de crédit peuvent fixer leurs tarifs chaque année.

Chaque société émettrice de cartes de crédit fixe ses taux d'interchange, mais les frais sont payés par chaque banque d'affaires ou institution qui effectue une transaction avec un consommateur titulaire d'une carte. En plus du taux d'interchange, les sociétés de traitement des cartes de crédit peuvent inclure d'autres frais qui sont répercutés sur les détaillants dans le cadre de leurs frais de traitement.

Facteurs transactionnels

Différentes cartes proposées par la même société émettrice de cartes peuvent se voir attribuer des taux d'interchange différents. Comme indiqué ci-dessus, le taux est généralement exprimé en pourcentage de la transaction. Il peut également s’agir d’un montant forfaitaire ou d’une combinaison du pourcentage et du taux forfaitaire. Et un certain nombre de facteurs peuvent affecter les frais facturés.

La taille du détaillant ou de l'entreprise peut avoir un impact sur le tarif associé. Les tarifs peuvent être plus élevés pour les petites entreprises, où le volume des ventes est généralement inférieur à celui d'un grand détaillant ayant une présence nationale. En effet, les grandes entreprises (pensez à Walmart et Target) peuvent généralement négocier des tarifs plus bas avec les sociétés émettrices de cartes.

Un autre facteur qui peut influencer le taux d’interchange est le type de transaction exécutée. La manière dont la transaction est effectuée peut également influencer le tarif facturé. Par exemple:

• Le taux d'interchange pour les transactions par carte de débit Visa peut être différent si la carte est glissée dans un terminal et si le commerçant saisit les informations. Ainsi, un achat au point de vente (PDV) utilisant la bande magnétique ou la puce RFID d'une carte est souvent inférieur à une transaction sans carte. Ce type oblige les commerçants à saisir manuellement les informations de la carte dans un terminal.
• Une carte de débit prépayée a un taux différent de celui d’une carte de crédit professionnelle. Les transactions par carte de débit ont tendance à être assorties de tarifs plus bas car le risque est moindre, car l'argent est présent sur le compte du titulaire de la carte. Les sociétés émettrices de cartes facturent des frais plus élevés pour les transactions par carte de crédit, car il existe un risque de défaut de paiement : le titulaire de la carte ne paiera pas sa facture de carte de crédit.

Règlement sur les frais d'interchange

Les sociétés de services financiers comptent parmi les entités les plus fortement réglementées de l’économie et du monde. Il n’est donc pas surprenant que les frais et taux d’interchange relèvent également de la compétence des régulateurs financiers, notamment en vertu de l’amendement Durbin, qui fait partie de la loi Dodd-Frank sur la réforme de Wall Street et la protection des consommateurs.

L'amendement, nommé en l'honneur du sénateur américain Richard J. Durbin, limite les frais de transaction imposés aux commerçants par les émetteurs de cartes de débit. Il propose des restrictions sur les frais d'interchange, qui s'élèvent en moyenne à 0,44 $ par transaction sur la base de 1 à 3 % du montant de la transaction, à 0,12 $ par transaction pour les banques ayant 10 milliards de dollars ou plus d'actifs.

Cette décision reposait sur la conviction que les frais d'interchange n'étaient ni raisonnables ni proportionnels aux coûts supportés par les émetteurs de cartes. Lorsque le projet de loi est devenu loi en 2010, les frais d'interchange ont été plafonnés à 0,21 $ par transaction plus 5 % du montant de la transaction. Certaines banques ont mis en place de nouveaux frais et supprimé les services gratuits pour tenter de compenser leurs pertes de revenus en matière de commissions d'interchange.

Taux d'interchange des cartes de crédit

La majorité des frais d'interchange pour les cartes de crédit sont facturés par les deux plus grandes sociétés de cartes de crédit au monde : Visa et Mastercard. Discover facture également des frais similaires à ceux prélevés par Visa et Mastercard. Comme indiqué ci-dessus, chaque entreprise facture des frais différents pour différentes cartes. Ainsi, les cartes de débit portant les noms Visa, Mastercard et Discover ont généralement des tarifs inférieurs. Les cartes de crédit haut de gamme Visa, Mastercard et Discover, telles que les cartes à points, cashback et élite (cartes or et platine), entraînent des frais plus élevés.

American Express, qui propose des cartes de crédit et de paiement, impose également des frais aux commerçants. Plutôt que de les appeler taux d’interchange, l’entreprise les appelle taux d’escompte. Les taux d’actualisation fonctionnent de la même manière que les taux d’interchange. Les frais sont souvent une combinaison d’un pourcentage de la transaction et d’un montant forfaitaire.

Le tableau ci-dessous met en évidence certains des taux directeurs en fonction des différents types de cartes et de transactions. Notez que les taux indiqués concernent les banques réglementées en vertu de l’amendement Durbin. Il s'agit des institutions émettrices de cartes qui possèdent plus de 10 milliards de dollars d'actifs. Les frais peuvent différer pour les cartes émises par des institutions plus petites.