Qu’arrive-t-il à un 401 (k) après avoir quitté votre emploi ?

Après avoir quitté votre emploi, plusieurs options s’offrent à vous pour votre 401(k). Vous pourrez peut-être laisser votre compte là où il se trouve. Alternativement, vous pouvez transférer l’argent de l’ancien 401 (k) dans le plan de votre nouvel employeur, ou le transférer dans un compte de retraite individuel (IRA). Vous pouvez également retirer tout ou partie de l’argent, mais cela peut avoir de graves conséquences fiscales.

Assurez-vous de comprendre les détails des options qui s’offrent à vous avant de décider quel itinéraire prendre.

Laissez-le à votre ancien employeur

Si vous avez investi plus de 5 000 $ dans votre 401 (k), la plupart des régimes vous permettent de le laisser là où il se trouve après votre séparation de votre employeur. « S’il est inférieur à 1 000 $, l’entreprise peut forcer l’argent en vous émettant un chèque », explique Bonnie Yam, CFA, CFP, CLU, ChFC, RICP, EA, CVA, CEPA, Pension Maxima Investment Advisory Inc., White Plains , NY « S’il se situe entre 1 000 $ et 5 000 $, l’entreprise doit vous aider à mettre en place un IRA pour héberger l’argent s’il vous oblige à sortir. »

Si vous avez épargné un montant substantiel et que vous aimez le portefeuille de votre régime, laisser votre 401 (k) à un ancien employeur peut être une bonne idée. Si vous êtes susceptible d’oublier le compte ou si vous n’êtes pas particulièrement impressionné par les options de placement ou les frais du plan, envisagez certaines des autres options.

« Lorsque vous quittez votre emploi et que vous avez un plan 401 (k) administré par votre employeur, vous avez la possibilité par défaut de ne rien faire et de continuer à gérer l’argent comme vous le faisiez auparavant », explique Steven Jon Kaplan, PDG , True Contrarian Investments LLC, Kearny, New Jersey. « Cependant, ce n’est généralement pas une bonne idée, car ces plans ont des choix très limités par rapport aux offres IRA disponibles avec la plupart des courtiers. »

Transférez-le à votre nouvel employeur

Si vous avez changé d’emploi, vérifiez si votre nouvel employeur propose un 401(k), quand vous êtes éligible pour participer et s’il autorise les roulements. De nombreux employeurs exigent que les nouveaux employés comptabilisent un certain nombre de jours de service avant de pouvoir adhérer à un régime d’épargne-retraite. Assurez-vous que votre nouveau compte 401(k) est actif et prêt à recevoir des cotisations avant de reconduire votre ancien compte.

Une fois que vous êtes inscrit à un régime avec votre nouvel employeur, il est simple de reconduire votre ancien 401(k). Vous pouvez demander à l’administrateur de l’ancien régime de déposer le solde de votre compte directement dans le nouveau régime en remplissant simplement des documents. C’est ce qu’on appelle un transfert direct, effectué de dépositaire à dépositaire, et cela vous évite tout risque de payer des impôts ou de manquer une échéance.

Alternativement, vous pouvez choisir de vous faire distribuer le solde de votre ancien compte sous la forme d’un chèque, ce qu’on appelle un roulement indirect. Vous devez déposer les fonds dans votre nouveau 401(k) dans les 60 jours pour éviter de payer de l’impôt sur le revenu sur la totalité du solde et une pénalité supplémentaire de 10 % pour retrait anticipé si vous avez moins de 59 ans et demi. Un inconvénient majeur d’un roulement indirect est que votre ancien employeur est tenu de retenir 20 % de celui-ci aux fins de l’impôt fédéral sur le revenu et éventuellement des impôts des États.

« Consolider les anciens comptes 401(k) dans le programme 401(k) d’un employeur actuel a du sens si le 401(k) de votre employeur actuel est bien structuré et rentable, et cela vous donne une chose de moins à suivre », explique Stephen J. Taddie, associé directeur, Stellar Capital Management LLC, Phoenix, Arizona. « Garder les choses simples pour vous maintenant simplifie également les choses pour vos héritiers s’ils doivent intervenir pour s’occuper de vos affaires plus tard. »

Transformez-le en un IRA

Si vous ne déménagez pas chez un nouvel employeur ou si votre nouvel employeur n’offre pas de régime de retraite, vous avez toujours une bonne option. Vous pouvez transférer votre ancien 401(k) dans un IRA. Vous ouvrirez le compte vous-même, par l’intermédiaire de l’institution financière de votre choix. Les possibilités sont quasiment illimitées. Autrement dit, vous n’êtes plus limité aux options offertes par un employeur.

« Le plus grand avantage de transformer un 401(k) dans un IRA est la liberté d’investir comme vous le souhaitez, où vous voulez et dans ce que vous voulez », déclare John J. Riley, AIF, fondateur et stratège en chef des investissements pour Cornerstone Investment Services LLC, Providence, RI « Il y a peu de limites sur un roulement IRA. »

« Un élément que vous voudrez peut-être considérer est que dans certains États, comme la Californie, si vous êtes au milieu d’un procès ou pensez qu’il existe un potentiel pour une future réclamation contre vous, vous voudrez peut-être laisser votre argent dans un 401. (k) au lieu de l’intégrer dans un IRA », déclare le conseiller financier Jarrett B. Topel, CFP, Topel & DiStasi Wealth Management LLC, Berkeley, Californie. avec les IRA. En d’autres termes, il est plus difficile pour les créanciers/demandeurs d’obtenir l’argent de votre 401(k) que d’obtenir l’argent de votre IRA. »

Prendre des distributions

Vous pouvez commencer à recevoir des distributions qualifiées de n’importe quel 401(k), ancien ou nouveau, après l’âge de 59 ans et demi. C’est-à-dire que vous pouvez commencer à retirer de l’argent sans payer la pénalité fiscale de 10 % pour un retrait anticipé.

Si vous prenez votre retraite, c’est peut-être le bon moment pour commencer à puiser dans votre épargne pour un revenu. Avec un 401(k) traditionnel, vous devez payer de l’impôt sur le revenu à votre taux ordinaire sur toutes les distributions que vous recevez. Si vous avez un compte Roth désigné, toutes les distributions que vous recevez après l’âge de 59 ans et demi sont libres d’impôt tant que vous détenez le compte depuis au moins cinq ans. Si vous ne respectez pas l’exigence de cinq ans, seule la portion des revenus de vos distributions est assujettie à l’impôt.

Si vous prenez votre retraite avant l’âge de 55 ans ou si vous changez d’emploi avant l’âge de 59 ans et demi, vous pouvez toujours recevoir des distributions de votre 401 (k). Cependant, vous devrez payer une pénalité de 10 %, en plus de l’impôt sur le revenu, sur la partie imposable de votre distribution, qui peut être la totalité. La pénalité de 10 % ne s’applique pas à ceux qui prennent leur retraite après 55 ans mais avant 59 ans et demi.

Une fois que vous atteignez l’âge de 72 ans, vous devez commencer à recevoir les distributions minimales requises de votre 401 (k) lorsque vous quittez votre emploi. Le montant de votre RMD est dicté par votre durée de vie prévue et le solde de votre compte.

Encaissez-le

Bien sûr, vous pouvez simplement prendre l’argent et courir. Bien que rien ne vous empêche de liquider un ancien 401 (k) et de recevoir une distribution forfaitaire, la plupart des conseillers financiers mettent fortement en garde contre cela. Il réduit inutilement votre épargne-retraite et, en plus, vous serez imposé sur la totalité du montant.

Si vous avez une somme importante sur un ancien compte, la charge fiscale d’un retrait total peut ne pas valoir la manne. De plus, vous serez probablement soumis à la pénalité de retrait anticipé de 10 %.

« À part le fait de devoir payer des impôts sur le revenu réguliers et une pénalité fiscale de 10 % avant l’âge de 55 ans (ce qui n’est pas négligeable), peu de gens considèrent la valeur temporelle de l’argent (dans ce cas, à imposition différée) déjà épargné », explique Jane B. Nowak, CFP, Southbridge Advisors, Atlanta, Géorgie. « En effectuant un retrait total, ils créent le besoin de « tout recommencer » en épargnant pour la retraite. En général, c’est une bien meilleure idée de laisser l’argent fructifier à l’abri de l’impôt dans un compte de retraite et de ne pas faire de retrait.

La ligne de fond

Si vous quittez votre emploi, vous avez plusieurs options pour gérer votre 401(k). Peut-être que Riley résume le mieux ce que vous voudriez faire avec l’argent du plan 401(k) d’un ancien employeur : « Il faut vraiment examiner tous les avantages et les inconvénients avant de décider quoi faire avec l’argent 401(k) ».