Puis-je utiliser des actions au lieu d’espèces pour financer mon Roth IRA ?
Un Roth IRA peut être un excellent moyen de mettre de l’argent de côté pour vos années de retraite. Comme son cousin IRA traditionnel, ce type de compte d’épargne permet à vos investissements de croître à l’abri de l’impôt. Cependant, il vous permet également de retirer vos cotisations en franchise d’impôt à tout moment.
Vous devez cotiser régulièrement à votre compte de retraite individuel Roth (IRA) en espèces ou par chèque. L’apport de titres n’est pas autorisé, bien que la seule exception soit via un roulement si le même titre a été distribué.
Points clés à retenir
- Vous pouvez verser des cotisations régulières à votre Roth IRA en espèces ou par chèque, mais vous ne pouvez généralement pas verser de titres.
- Les retraits d’un compte Roth IRA sont libres d’impôt et peuvent être effectués à tout moment.
- Les cotisations ne peuvent provenir que des revenus gagnés, tels que les commissions, les pourboires, les revenus d’entreprise et les revenus agricoles.
- Il n’y a pas d’âge ou de limite pour cotiser.
- L’IRS impose des seuils de revenu afin de participer aux comptes Roth IRA.
Avantages d’un Roth IRA
Comme indiqué ci-dessus, vous pouvez effectuer des retraits sur vos cotisations Roth IRA en franchise d’impôt à tout moment. Les Roth IRA permettent également des retraits en franchise d’impôt des gains sur les cotisations après une période de détention de cinq ans sous certaines conditions. Ces conditions comprennent l’âge de 59 ans et demi, l’invalidité ou l’utilisation des fonds pour les dépenses d’achat d’une première maison.
Bien entendu, comme d’autres régimes de retraite fiscalement avantageux, l’Internal Revenue Service (IRS) a des règles spécifiques concernant les Roth IRA. La publication IRS 590-A fournit des informations détaillées sur les plafonds de cotisation, les plafonds de revenu et la manière dont vous pouvez retirer votre argent.
Suis-je éligible pour contribuer à un Roth ?
La principale exigence pour contribuer à un Roth IRA est d’avoir un revenu gagné. Le revenu admissible se présente de deux manières. Premièrement, vous pouvez travailler pour quelqu’un d’autre qui vous paie. Cela comprend les commissions, les pourboires, les primes et les avantages sociaux imposables. La deuxième façon est de gérer votre propre entreprise ou votre propre ferme.
Il n’y a pas de seuil d’âge ou de limite pour faire des cotisations Roth IRA. Par exemple, un adolescent avec un emploi d’été peut créer et financer un Roth (il peut s’agir d’un compte de garde s’il est mineur). À l’opposé du spectre, une personne salariée âgée de 70 ans peut continuer à cotiser à un Roth IRA.
Contrairement à un IRA traditionnel, le fait que vous participiez à un régime de retraite qualifié n’a aucune incidence sur votre admissibilité à verser des cotisations Roth IRA. Donc, si vous avez l’argent, vous pouvez cotiser à un plan 401(k) au travail, puis cotiser à votre propre Roth IRA.
L’admissibilité à contribuer à un Roth IRA dépend également de votre revenu global. L’IRS fixe des limites de revenu qui restreignent les hauts revenus. Les limites sont basées sur votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) et votre statut de déclaration de revenus. Le MAGI est calculé en prenant le revenu brut ajusté (AGI) de votre déclaration de revenus et en ajoutant des déductions pour des éléments tels que les intérêts sur les prêts étudiants, les impôts sur le travail indépendant et les dépenses d’enseignement supérieur.
Les autres types de revenus qui sont traités comme des revenus gagnés aux fins des cotisations Roth IRA comprennent les indemnités de combat non imposables, les rémunérations différentielles militaires, les pensions alimentaires imposables et les prestations d’invalidité.
Ce que vous ne pouvez pas contribuer
Comme indiqué ci-dessus, vous ne pouvez cotiser que des revenus gagnés à un Roth IRA. Cela signifie que tout argent que vous gagnez qui n’entre pas dans ces catégories ne peut pas être appliqué à votre compte Roth IRA. Selon l’IRS, tout type de revenu de placement provenant de valeurs mobilières, de biens locatifs ou d’autres actifs compte comme un revenu non gagné, il ne peut donc pas être versé à un Roth IRA.
Les autres types de revenus courants qui ne comptent pas comprennent :
- Pension alimentaire (non imposable)
- Pension alimentaire pour enfants
- Prestations de retraite de la Sécurité sociale
- Prestations de chômage
- Salaires gagnés par les détenus des établissements pénitentiaires
Limites de cotisation
En général, vous pouvez cotiser la totalité du montant si votre MAGI est inférieur à un certain montant. Le plafond de cotisation pour 2021 et 2022 est de 6 000 $, ou 7 000 $ si vous avez 50 ans et plus. Si votre MAGI est dans la plage d’élimination progressive de Roth IRA, vous pouvez apporter une contribution partielle. Vous ne pouvez pas du tout cotiser si votre MAGI dépasse les limites.
Aperçu du conseiller
Ali Hachemian, MBA, CFP®
Financière cinétique, Los Angeles, Californie
Vous devez utiliser des espèces ou des chèques pour financer votre contribution Roth IRA pour l’année. La justification de ceci est le simple fait que les gains non réalisés sur les actions dans lesquelles vous avez investi doivent être réalisés à un moment donné dans un compte non qualifié. C’est toute la raison et le principal avantage du financement d’un Roth IRA : éviter l’impôt sur les gains en capital qui devrait autrement être réalisé à un moment donné dans le futur.
Pour cette raison, vous voudrez peut-être envisager de vendre des actions dont la valeur a baissé et réaliser les pertes, car cela peut constituer un avantage fiscal. Dans le même temps, envisagez d’affecter des actions très appréciées à des choses telles que des contributions caritatives ou des fiducies résiduelles de bienfaisance. Cela vous aidera à réduire vos impôts.