Protection des actifs pour les particuliers fortunés

Le magnat de l’acier Andrew Carnegie, réputé l’homme le plus riche du monde à la fin du 19^e siècle, avait un conseil pour quiconque souhaitait suivre son exemple : « Mettez tous vos œufs dans le même panier, dit-il, puis surveillez ce panier.

Regarder ces œufs – c’est-à-dire la protection des actifs – n’est peut-être plus aussi simple, si jamais cela l’a été. Mais ce n’est pas moins préoccupant pour quiconque a réussi à amasser une certaine richesse. Gagner de l’argent est une chose; le conserver peut nécessiter un ensemble de stratégies entièrement différent.

Assurance des dépôts et titres

Au niveau le plus élémentaire, la protection des actifs peut inclure des garanties simples telles que l’assurance des dépôts sur les comptes bancaires et l’équivalent pour les comptes de courtage.

Par exemple, la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) couvre l’argent des banques membres jusqu’à 250 000 $ par déposant, par banque et par «catégorie de propriété». Ainsi, par exemple, vous pourriez avoir 250 000 $ chacun dans un compte individuel, un compte joint, un IRA et un compte en fiducie et être couvert pour la totalité du million de dollars, le tout dans une seule banque. Il existe plusieurs autres catégories de propriété en plus de ces quatre et, bien sûr, les banques ne manquent pas.

La Securities Investor Protection Corporation (SIPC) assure votre argent et vos titres dans les maisons de courtage membres contre la défaillance de l’entreprise et, dans certains cas, le vol de votre compte. La couverture maximale est de 500 000 $, mais, comme pour la FDIC et les banques, vous pouvez structurer vos comptes de différentes manières (le SIPC appelle cela « capacité distincte ») pour multiplier votre couverture totale.

Assurance personnelle

Peut-être un plus grand risque pour votre patrimoine personnel que la possibilité d’une faillite de banque ou de courtage est une poursuite coûteuse. C’est là que d’autres types de couverture entrent en jeu.

Couverture de responsabilité

S’assurer que vous disposez d’une couverture responsabilité civile suffisante pour votre habitation, votre automobile et votre entreprise, si vous en possédez une, est un bon point de départ. Dans le cas d’une voiture, par exemple, vous pourriez être poursuivi si vous ou un membre de votre famille êtes impliqué dans un accident et que quelqu’un est gravement blessé. La plupart des États exigent que les propriétaires d’automobiles aient un certain niveau minimum de couverture des dommages corporels, mais il est peu probable que ce soit suffisant.

Dans de nombreux États, le minimum est de 25 000 $ ou moins, ce qui n’ira évidemment pas très loin si vous êtes poursuivi. Vous pouvez porter votre couverture à plusieurs centaines de milliers de dollars auprès de nombreuses compagnies d’assurance. Cependant, même ce montant peut être insuffisant, surtout si vous avez des actifs importants à cibler.

Assurance parapluie

Une police d’assurance-cadre prend le relais de votre couverture d’assurance habitation et automobile. Par exemple, une police parapluie de 1 million de dollars étendrait votre couverture de responsabilité à ce montant, pour un coût d’environ 150 à 300 dollars par an, selon l’Insurance Information Institute (III). L’institut affirme qu’un million supplémentaire de couverture pourrait vous coûter 75 $ par an, chaque million supplémentaire ajoutant environ 50 $ supplémentaires. Bien sûr, tout cela s’ajoute à ce que vous payez déjà pour votre assurance habitation et automobile.

Assurance responsabilité professionnelle

L’assurance contre la faute professionnelle médicale est peut-être l’exemple le plus célèbre, mais quel que soit votre domaine, vous pourriez avoir besoin d’une assurance responsabilité civile professionnelle. Certaines professions qui devraient envisager une assurance responsabilité comprennent:

• Comptables
• Architectes
• Ingénieurs
• Consultants en informatique
• Conseillers en investissement
• Avocats
• Agents immobiliers.

Votre association professionnelle est susceptible d’être une bonne source d’informations sur le type d’assurance dont vous avez besoin et où vous pouvez l’acheter.

Responsabilité commerciale

Ce dont vous aurez besoin dépendra de la taille et de la nature de votre entreprise. Une option pour les petites et moyennes entreprises est une police de propriétaire d’entreprise (BOP), qui comprend la propriété, la responsabilité et d’autres types de couverture tout en un.

Assurance des administrateurs et des dirigeants

Si vous faites partie d’un conseil d’administration, même en tant que bénévole non rémunéré pour une organisation à but non lucratif, vous pourriez faire l’objet d’une poursuite personnelle. Si l’organisation ne vous fournit pas déjà une assurance responsabilité civile pour les administrateurs et dirigeants, cela vaut la peine d’enquêter.

Fiducies et autres options juridiques

Après avoir consulté un courtier d’assurance ou deux, votre prochain arrêt pourrait être le bureau d’un avocat pour discuter d’autres moyens de protéger vos actifs contre les risques éventuels. N’oubliez pas que certains de vos actifs peuvent déjà être interdits aux créanciers dans la plupart des cas. Ceux-ci incluent généralement votre plan 401 (k) et, dans certains États, votre IRA. Au moins une partie de la valeur nette de votre résidence principale est protégée par les lois de nombreux États.

Transférer certains actifs

Vous pourriez envisager de transférer des actifs à un conjoint ou à des enfants pour protéger ce qui reste. Cependant, ces deux déménagements comportent leurs propres risques importants – divorce dans le cas d’un conjoint et perte de contrôle de l’argent dans le cas des enfants, pour n’en nommer que deux. Avec les enfants, vous serez également confronté à d’éventuelles taxes sur les donations, qui entrent en vigueur si vous donnez à un enfant plus d’un certain montant au cours d’une année (la limite est de 17 000 $ pour 2023, contre 16 000 $ en 2022). Votre conjoint peut également donner un montant similaire, portant le montant total exonéré à 34 000 $ (32 000 $ en 2022).

Créer une fiducie

Une fiducie correctement rédigée peut aider à atteindre les mêmes objectifs de protection des actifs sans ces problèmes. Mais notez que vous devez établir votre confiance avant que quelque chose de mal ne se produise qui pourrait conduire à une réclamation contre vous, même si vous n’avez pas encore été poursuivi. Si vous tentez d’établir une fiducie après cela, cela peut être considéré comme un transfert frauduleux pour éviter de payer les créanciers, ce qui vous créera une toute nouvelle série de problèmes juridiques.

Engagez un avocat

Un avocat compétent peut vous guider à travers les types de fiducies et faire des recommandations en fonction de votre situation. Une option dont vous entendrez probablement parler est une fiducie de protection des actifs nationaux (DAPT), une variété relativement nouvelle. Parfois appelée fiducie d’Alaska, après le premier État à les légaliser, elle vous permet essentiellement de placer des actifs dans une fiducie, avec vous-même en tant que bénéficiaire, qui est hors de portée des créanciers.

L’essentiel

La protection des actifs n’est pas le seul aspect de la gestion de patrimoine. Pourtant, la conservation et la protection des actifs sont une considération essentielle dans tout plan financier, en particulier pour une personne disposant d’un portefeuille important. Vous ne pouvez pas l’emporter avec vous, mais vous ne voulez pas non plus le perdre.