Pouvez-vous avoir à la fois un 401 (k) et un IRA ?

La réponse rapide est oui, vous pouvez avoir à la fois un compte de retraite 401 (k) et un compte de retraite individuel (IRA). En fait, il est assez courant d’avoir les deux types de comptes. Ces plans partagent des similitudes dans la mesure où ils offrent la possibilité d’épargner à imposition différée (et, dans le cas du Roth 401(k) ou du Roth IRA, des revenus non imposables également). Cependant, selon votre situation personnelle, vous pourriez être admissible ou non à des cotisations fiscalement avantageuses pour les deux au cours d’une année d’imposition donnée.

Si vous (ou votre conjoint, si vous êtes marié) avez un régime de retraite au travail, votre déduction fiscale pour un IRA traditionnel peut être limitée ou vous pouvez ne pas être admissible à une déduction, en fonction de votre revenu brut ajusté modifié (MAGI ).

Cependant, vous pouvez toujours verser des cotisations non déductibles. Et si vos revenus dépassent certains seuils, vous ne pourrez peut-être pas du tout cotiser à un Roth IRA.

401(k) Avantages et inconvénients

De nombreuses entreprises proposent des régimes d’épargne-retraite 401(k) à leurs employés. Le 401 (k) a des plafonds de cotisation relativement élevés, et les employeurs égaleront souvent tout ou partie de l’argent que vous cotisez. Si votre entreprise correspond aux cotisations, verser au moins suffisamment pour obtenir la contrepartie complète de l’employeur devrait toujours être votre première étape. Sinon, vous laissez de l’argent gratuit sur la table.

Les investissements sont limités aux options offertes par le régime. Alors que de nombreuses entreprises proposent désormais un menu large et diversifié de choix d’investissement, certains plans 401 (k) sont toujours entravés par une sélection étroite et des frais élevés.

Pour 2021, le montant annuel total du revenu que vous pouvez cotiser à un 401(k) est de 19 500 $ ; en 2022, il passe à 20 500 $. Les deux années, vous pouvez verser une cotisation supplémentaire pouvant atteindre 6 500 $ si vous avez 50 ans ou plus. Dans certains cas, votre régime peut restreindre les cotisations à un montant inférieur.

Avantages et inconvénients de l’IRA

Les choix d’investissement pour les comptes IRA sont vastes. Contrairement à un plan 401 (k), où vous êtes susceptible d’être limité à un seul fournisseur, vous pouvez acheter des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des ETF et d’autres investissements pour votre IRA chez n’importe quel fournisseur de votre choix. Cela peut faciliter la recherche d’une option peu coûteuse et performante.

Cependant, le montant d’argent que vous pouvez cotiser à un IRA est bien inférieur à celui des 401(k)s. Pour 2021 et 2022, la contribution maximale autorisée à un IRA traditionnel ou Roth est de 6 000 $ par an, ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Si vous avez les deux types d’IRA, la limite s’applique à tous vos IRA combinés.

Un attrait supplémentaire des IRA traditionnels est la déductibilité fiscale potentielle de vos contributions. Mais, la déduction n’est autorisée que si vous remplissez les conditions de revenu brut ajusté modifié (MAGI). De plus, il est sujet à une suppression progressive si vous avez un régime de retraite en milieu de travail et gagnez plus d’un certain montant. Pour les contribuables célibataires couverts par un régime de retraite en milieu de travail, la fourchette d’élimination en 2022 est de 68 000 $ à 78 000 $, contre 66 000 $ à 76 000 $ en 2021. Pour les couples mariés déposant conjointement une demande, si le conjoint cotisant à l’IRA est couvert par un régime de retraite en milieu de travail , la fourchette d’élimination est de 109 000 $ à 129 000 $ en 2022, contre 105 000 $ à 125 000 $ en 2021.

Votre MAGI peut également limiter vos contributions à un Roth IRA. En 2021, les déclarants célibataires doivent gagner moins de 140 000 $ et les couples mariés déclarant conjointement doivent gagner moins de 208 000 $ pour être éligibles à un Roth IRA. Ces seuils augmentent en 2022 lorsque les déclarants célibataires doivent gagner moins de 144 000 $ et que les couples mariés qui déposent conjointement doivent gagner moins de 214 000 $ pour être éligibles à un Roth IRA.

Quel compte est le meilleur ?

Aucun des deux comptes n’est nécessairement meilleur que l’autre, mais ils offrent des fonctionnalités et des avantages potentiels différents, selon votre situation. De manière générale, les investisseurs 401 (k) devraient contribuer au moins suffisamment pour gagner la totalité de la contrepartie offerte par leurs employeurs. Au-delà, la qualité des choix d’investissement peut être déterminante. Si vos options d’investissement 401 (k) sont médiocres ou trop limitées, vous pouvez envisager d’orienter davantage votre épargne-retraite vers un IRA.

Votre revenu peut également dicter les types de comptes auxquels vous pouvez cotiser au cours d’une année donnée, comme expliqué précédemment. Un conseiller fiscal peut vous aider à déterminer ce à quoi vous êtes admissible et quels types de comptes pourraient être préférables.