Pays avec les taux d’imposition sur le revenu des personnes seules et des familles les plus élevés
Si vous pouviez vivre n’importe où dans le monde, ne voudriez-vous pas connaître les impôts sur le revenu potentiels avant de déménager et comment cela se compare aux taux d’imposition américains ? Peut-être, mais ce n’est pas la seule question à se poser. Votre statut de célibataire ou de marié est également un facteur pour déterminer quels endroits pourraient avoir les impôts sur le revenu les plus élevés. De plus, les pays où les impôts sur les hauts revenus sont les plus élevés – la Slovénie, la Belgique, la Suède, la Finlande et le Portugal – sont pour la plupart différents des pays où les impôts sur les revenus moyens sont les plus élevés.
Être marié avec des enfants peut aussi faire une différence. Le Danemark a certains des impôts les plus élevés au monde sur les contribuables célibataires et mariés, mais les quatre autres pays les plus importants dans chacune des deux catégories sont complètement différents, bien qu’ils soient tous en Europe.
Cet article se concentre sur les impôts auxquels vous pouvez vous attendre, selon que vous êtes célibataire ou marié. Ces données (les plus récentes disponibles depuis 2019) proviennent de l’Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE), un forum qui permet aux gouvernements de 37 pays avancés et en développement du monde entier, dont 25 en Europe, de travailler ensemble. vers le bien-être économique et social des gens.
Points clés à retenir
- Les charges fiscales varient selon les pays en fonction du montant versé aux programmes d’assurance sociale, ainsi que de spécifications telles que l’âge et le statut de propriétaire.
- Il existe une disparité entre les charges fiscales les plus élevées et les plus faibles parmi les pays de l’OCDE – une liste qui penche fortement vers les pays européens uniquement.
- Différents pays placent également les contribuables dans différentes tranches en fonction de leur niveau de revenu, de leur état civil et du nombre de personnes à charge.
Pays où l’impôt sur le revenu est le plus élevé pour les célibataires
Examinons les pays qui affichent les taux d’imposition sur le revenu des personnes physiques tout compris les plus élevés au salaire moyen d’une personne seule sans enfant. Les cinq premiers sont l’Allemagne (39,3%), la Belgique (39,3%), la Lituanie (36,1%), le Danemark (35,6%) et la Slovénie (34,5%).En tant queEn tant que
1. Allemagne
L’Allemagne a un impôt progressif, ce qui signifie que les personnes à revenu élevé paient plus d’impôts que les personnes à faible revenu. Le pays prélève un impôt progressif sur le revenu et le capital plafonné à 45 %.En tant queLes sources de revenu imposable comprennent l’agriculture, la foresterie, la propriété d’entreprise, le travail indépendant, l’emploi, l’épargne et les investissements, la propriété locative, les gains en capital et les autres revenus. Les premiers 801 € de revenus d’épargne et de placement ne sont pas imposés grâce à l’abattement de l’épargnant.En tant queIl existe une retenue à la source de 25 % sur les intérêts et les dividendes et une retenue à la source de 15 % sur les redevances.En tant queEn tant que
Les membres de certaines églises paient une taxe d’église de 8% ou 9%, qui est déductible d’impôt.En tant queDes impôts ecclésiastiques sont perçus dans de nombreux pays européens. Dans certains cas, seuls les membres de l’église sont tenus de verser un pourcentage de leurs revenus à l’église à laquelle ils appartiennent ; dans d’autres, tous les contribuables paient une taxe ecclésiastique, mais ont la possibilité de la verser à l’État plutôt qu’à une organisation religieuse.En tant queEn tant que
Les revenus jusqu’à 9 408 € sont considérés comme une allocation personnelle et ne sont pas imposés.En tant queLes autres déductions comprennent un pourcentage des cotisations à un régime légal d’assurance pension ; primes d’assurance maladie; les primes d’assurance privée accident, vie, chômage et invalidité; les dons aux organismes de bienfaisance enregistrés ; et jusqu’à 6 000 € par an de formation à un futur métier.En tant queEn tant que
2. Belgique
Le taux d’imposition progressif le plus élevé en Belgique est de 50 %. Les revenus provenant de la propriété, du travail, des investissements et de sources diverses sont tous imposables. Les taux d’imposition des gains en capital dépendent du type de capital. Les salariés paient une cotisation de sécurité sociale de 13,07% de leur revenu. Le gouvernement autorise des déductions pour les dépenses d’entreprise, les cotisations sociales et 80% des paiements de pension alimentaire, et il existe une allocation personnelle basée sur le statut de dépôt.En tant queEn tant que
3. Lituanie
La Lituanie impose ses salariés à des taux qui plafonnent à 32 %. Le revenu imposable comprend l’emploi, les activités commerciales, les redevances, les actifs de location et « autres ». Les revenus non liés à l’emploi – y compris les redevances, les intérêts et les gains provenant de la vente de biens – sont imposés à un taux de 15% ou 20%, tout comme les gains en capital. Les dividendes sont soumis à un taux d’imposition de 15 %. Il n’y a pas de retenue à la source sur les intérêts, sauf si la personne en question n’est pas citoyenne lituanienne, auquel cas le taux est de 15 %.En tant queEn tant que
4. Danemark
L’impôt progressif sur le revenu du Danemark plafonne à 55,9 %.En tant queLes Danois paient une taxe danoise sur la contribution au marché du travail de 8%, une taxe de santé de 8%, 22,8% à 27,8% de taxes municipales, des cotisations de sécurité sociale de 1 135,8 kr. (167,06 $) par an et des impôts sur les gains en capital de 27 % ou 42 %.En tant queIl existe une retenue à la source de 27% sur les dividendes et de 22% sur les royalties.En tant queEn tant que
Les revenus d’emploi, les primes, les avantages sociaux, les revenus d’entreprise, les honoraires, les pensions, les rentes, les prestations de sécurité sociale, les dividendes, les intérêts, les gains en capital et les revenus de location immobilière sont tous imposables.En tant queIl existe également une taxe d’église volontaire de 0,39% à 1,3%.En tant queEn tant que
Des déductions fiscales sont disponibles pour des cotisations limitées aux pensions danoises approuvées, à l’assurance-chômage, aux intérêts sur la dette, aux contributions caritatives, aux déplacements professionnels non remboursés et aux doubles ménages.En tant queEn tant que
5. Slovénie
La Slovénie prélève un impôt sur le revenu des particuliers allant de 16 % à 50 %. Les résidents sont imposés sur leur revenu mondial, tandis que les non-résidents ne seront imposés que sur leurs revenus de source slovène. Six types de revenus sont soumis à l’impôt : l’emploi ; affaires; Agriculture et foresterie; loyer et redevances; dividendes, intérêts et gains en capital ; et autre. » Certaines activités commerciales ne sont imposées qu’à un taux de 20 %. Une retenue à la source de 27,5 % est prélevée sur les dividendes, les intérêts et les revenus locatifs.En tant queEn tant que
Les plus-values sont initialement imposées au taux de 27,5%, qui sera ramené à 20% si l’actif en question est détenu pendant au moins cinq ans. Ce taux diminue de 5 % supplémentaires tous les cinq ans jusqu’à ce que l’actif ait été détenu pendant 20 ans, après quoi il sera exonéré d’impôt. Les gains en capital acquis par le biais de produits dérivés sont toutefois soumis à un taux de 40 % s’ils sont cédés au cours de la première année, bien que ce taux diminue également avec le temps.En tant queEn tant que
Tant les redevances que les honoraires pour services techniques sont assujettis à un taux d’imposition de 25 %. Cela sera remplacé par un taux d’imposition individuel progressif s’ils sont imposés dans le cadre du revenu d’emploi d’un particulier.En tant queEn tant que
Comment les États-Unis se comparent
Les États-Unis arrivent à 24% dans cette catégorie de célibataires sans enfants à revenu moyen, ce qui leur donne le 24e taux d’imposition le plus élevé. Les pays qui affichent les taux d’imposition sur le revenu des particuliers les plus bas pour les célibataires sans enfants sont le Chili (7 %), le Mexique (10,8 %) et la Corée (15,3 %).En tant queEn tant que
Vous pourriez penser que les impôts élevés d’un pays sont un compromis précieux si vous recevez beaucoup de prestations d’assurance sociale, votre niveau de vie est élevé et vous pensez que le gouvernement utilise l’argent de vos impôts à bon escient.
Pays où l’impôt sur le revenu est le plus élevé pour les personnes mariées
Pour les familles avec deux enfants, les pays où l’impôt moyen sur le revenu des personnes physiques est le plus élevé sont différents. La Lituanie (27,7 %) et le Danemark (25,2 %) figurent parmi les cinq premiers dans cette catégorie et dans la catégorie des célibataires sans enfants. Aux côtés de la Lituanie et du Danemark, la Turquie (26,5%), la Finlande (24,7%) et les Pays-Bas (24,2%) figurent parmi les cinq premiers.En tant queEn tant que
1. Lituanie
Voici quelques informations sur la fiscalité en Lituanie, en plus des détails dans la section Impôts pour les célibataires ci-dessus. Les résidents sont imposés sur leurs revenus mondiaux, tandis que les non-résidents sont soumis à un impôt sur leurs revenus de source lituanienne et sur les revenus d’activités menées via une base fixe en Lituanie. Les résidents de Lituanie ont droit à un montant annuel exonéré d’impôt jusqu’à 4 200 €, qui diminue à mesure que leur salaire augmente, jusqu’à 31 990 €. Les consommateurs paient également des taxes sur la valeur ajoutée sur la plupart des biens et services à un taux de 21 %.En tant queEn tant que
2. Turquie
Les taux d’imposition sur le revenu en Turquie vont de 15% à 35%.En tant queLa Turquie prélève un impôt sur le revenu sur les activités commerciales, agricoles et professionnelles ; traitements et salaires; les revenus de biens immobiliers ; dividendes, intérêts et redevances ; et d’autres revenus, y compris les gains en capital.En tant queDes déductions sont disponibles pour les dépenses médicales et éducatives, les dépenses de retraite et d’assurance maladie privée et certains dons.En tant queEn tant que
3. Danemark
Étant donné que nous avons couvert les taux d’imposition du Danemark dans la section précédente, voici quelques informations supplémentaires sur la fiscalité au Danemark. Les résidents paient des impôts sur le revenu mondial et les conjoints doivent déposer séparément. Les gains en capital sur la vente d’une maison sont normalement exonérés d’impôt. La plupart des contribuables reçoivent une allocation personnelle d’une valeur de 46 200 kr. (6 802,22 $) et une allocation d’emploi. Les particuliers paient des impôts fonciers et toute personne autre qu’un conjoint qui reçoit un héritage paie un impôt sur les successions. Les consommateurs paient également des taxes sur la valeur ajoutée sur la plupart des biens et services à un taux de 25 %.En tant queEn tant que
4. Finlande
La Finlande impose ses salariés à des taux progressifs qui plafonnent à 31,25 %. Les particuliers paient des cotisations d’assurance sociale et une taxe sur la radiodiffusion publique.En tant queLa Finlande prélève un impôt sur le revenu sur les salaires, les traitements, les pensions et les prestations sociales ainsi que sur les revenus du capital provenant des investissements.En tant queLes revenus du travail sont soumis aux impôts nationaux, aux impôts municipaux et aux impôts ecclésiastiques.En tant queEn tant que
5. Les Pays-Bas
Les Pays-Bas classent tous les revenus comme provenant de l’une des trois catégories suivantes : 1) salaires, traitements, avantages en nature, pensions et revenus de la propriété ; 2) les revenus de l’entreprise provenant d’importantes participations commerciales ; 3) les revenus d’épargne et de placement. Chaque catégorie a ses propres déductions et taux d’imposition, et les crédits d’impôt généraux s’appliquent au revenu net après le total des trois catégories.En tant queLe revenu est imposé à des taux progressifs de 37,35 à 49,5 %. Les charges sociales sont incluses dans ces tarifs.En tant queLes couples mariés doivent déposer conjointement sauf s’ils ont demandé le divorce, et certains couples non mariés doivent également déposer conjointement.En tant queEn tant que
Taux d’imposition américain pour les couples mariés
Les États-Unis arrivent à 12,2 % dans cette catégorie, ce qui leur donne le 25e taux d’imposition le plus élevé. Les pays qui affichent les taux d’imposition sur le revenu des particuliers les plus faibles pour les couples mariés à revenu unique avec deux enfants sont la République tchèque (1,8 %), le Canada (2,4 %) et l’Estonie (2,9 %).En tant queIl y a une grande disparité entre les fardeaux fiscaux les plus élevés et les plus bas parmi les pays de l’OCDE.
L’Allemagne, la Belgique, la Lituanie, le Danemark et la Slovénie ont l’impôt sur le revenu le plus élevé pour les célibataires, tandis que la Lituanie (encore), la Turquie, le Danemark (encore), la Finlande et les Pays-Bas ont l’impôt sur le revenu le plus élevé pour les couples mariés avec deux enfants.
L’essentiel
Les charges fiscales varient énormément d’un pays à l’autre en raison des taux auxquels chaque pays finance les programmes d’assurance sociale, tels que les pensions de vieillesse et les soins de santé. Dans certains pays, comme les Pays-Bas, les cotisations d’assurance sociale sont sensiblement plus élevées que l’impôt de base sur le revenu.
Chaque pays offre différents niveaux de prestations à ses citoyens, et les individus obtiennent des rendements différents sur les sommes qu’ils versent aux programmes d’assurance sociale en fonction de facteurs personnels tels que le revenu, l’âge et l’état de santé.
Différents pays classent les contribuables dans différentes tranches en fonction de leur niveau de revenu, de leur état civil et du nombre de personnes à charge. Le simple fait qu’un pays ait un taux d’imposition global particulièrement élevé ou faible ne vous dit pas grand-chose sur la façon dont vous vous en tireriez dans ce pays avec toutes les circonstances qui composent votre situation unique.