Les lanceurs d’alerte sont la clé de la lutte contre la fraude liée aux crypto-monnaies | Kohn, Kohn & Colapinto LLP

En septembre 2021, la capitalisation boursière des actifs numériques, tels que les crypto-monnaies et les NFT, était évaluée à 2,14 billions de dollars. Le marché de la crypto-monnaie a attiré une variété d’activités frauduleuses dans lesquelles les auteurs cherchent à capitaliser sur des investisseurs sans méfiance. Heureusement, la Commodity Futures Trading Commission (CFTC) et la Securities and Exchange Commission (SEC) des États-Unis sont intervenues pour sanctionner ces nouvelles formes de fraude. Comme pour la plupart des organismes chargés de l’application de la loi, l’information est essentielle pour faire respecter la conformité. Ainsi, ces agences fédérales récompensera les dénonciateurs qui fournissent des informations originales qui répondent à des critères spécifiques. Les lanceurs d’alerte se voient offrir la possibilité d’un anonymat complet lorsqu’ils fournissent de telles informations.

le Loi Dodd-Frank a autorisé la SEC et la CFTC à octroyer des récompenses monétaires aux personnes éligibles qui présentent des informations originales de haute qualité qui conduisent à une mesure d’exécution dans laquelle plus de 1 000 000 $ de sanctions sont ordonnées. La fourchette des récompenses se situe entre 10 % et 30 % des sommes perçues.

La définition de l’Internal Revenue Service (IRS) des monnaies virtuelles classe la crypto-monnaie comme une marchandise en vertu de la Commodity Exchange Act (CEA). Lorsqu’une monnaie virtuelle est utilisée dans un contrat de produits dérivés ou une fraude ou une manipulation impliquant une monnaie virtuelle négociée dans le commerce interétatique, l’application du CEA par la CFTC entre en jeu.

Récemment, le La CFTC a inculpé Jon Thompson en faisant sciemment ou imprudemment de fausses déclarations aux clients pour financer l’achat de plus de 7 millions de dollars de Bitcoin. Thompson a incité deux clients à lui envoyer de l’argent en déclarant faussement que lui ou son entreprise possédait 7 millions de dollars de Bitcoin. La CFTC allègue que Thompson a menti sur le statut de l’argent des clients, l’emplacement du Bitcoin et pourquoi il n’a pas terminé la transaction. Les clients n’ont jamais reçu le Bitcoin et Thompson n’a pas protégé leurs fonds comme promis. Alors que la CFTC poursuit le contentieux contre Thompson, elle demande la restitution, des interdictions permanentes de commerce et d’enregistrement, et des sanctions pécuniaires civiles pour violation des réglementations CEA et CFTC, telles qu’inculpées.

Les fraudes aux cryptomonnaies sanctionnées par la CFTC ne se limitent pas seulement à ce qui s’est passé dans l’affaire Jon Thompson. N’importe qui peut signaler les informations originales à la CFTC s’il est témoin de l’un des événements suivants :

• Manipulation des prix (comme les systèmes de pompage et de vidage) impliquant des monnaies virtuelles et d’autres actifs virtuels.

• Solliciter frauduleusement des investissements en monnaies virtuelles.

• Négociation pré-arrangée ou de lavage de monnaies virtuelles, ou swaps ou contrats à terme basés sur des monnaies virtuelles.

• Des contrats à terme ou des contrats d’options sur devises virtuelles ou des swaps négociés sur une plate-forme ou une installation nationale non enregistrée.

• Certains schémas impliquant des monnaies virtuelles commercialisées auprès de clients de détail par des personnes non enregistrées, telles que des transactions sur marchandises à effet de levier, sur marge ou financées hors bourse avec des personnes, même sans preuve directe de fraude ou de manipulation.

• Échecs de surveillance ou conduite frauduleuse (par exemple, création ou signalement de transactions fictives) par des échanges de devises virtuelles.

Lorsqu’un actif numérique est considéré comme un titre, la SEC peut réglementer tous les acteurs du marché qui utilisent cet actif dans des transactions. Cette réglementation inclut les négociants et les courtiers des bourses sur lesquelles il est négocié sur le marché secondaire et les sociétés ou fonds qui y investissent au profit de leurs actionnaires. Cependant, tous les actifs numériques ne sont pas des valeurs mobilières. Par exemple, les responsables de la SEC ont indiqué que Bitcoin ne semble pas être une sécurité. Par conséquent, il n’est pas soumis à la compétence de la SEC.

En septembre, le Bitconnect chargé par SEC, une plate-forme de prêt de crypto-monnaie en ligne, enfreignant les dispositions antifraude et d’enregistrement des lois fédérales sur les valeurs mobilières. La SEC allègue que les défendeurs ont facilité une offre et une vente frauduleuses et non enregistrées de titres sous la forme d’investissements dans un « programme de prêt ». De plus, la SEC allègue que les défendeurs ont incité les clients en leur faisant faussement croire qu’ils utiliseraient un « robot de trading logiciel de volatilité » avec les fonds de l’investisseur pour créer des rendements substantiels. Selon la SEC, les défendeurs ont plutôt transféré tous les dépôts dans des portefeuilles numériques qui leur appartiennent. La SEC allègue que les défendeurs ont volé des milliards de dollars à des investisseurs en utilisant ce type de stratagème.

La SEC s’occupe principalement de la fraude sur les titres de crypto-monnaie et des stratagèmes de Ponzi. N’importe qui peut signaler les informations originales à la SEC s’il est témoin de l’une des caractéristiques suivantes de fraude en valeurs mobilières ou de stratagème de Ponzi :

• Des retours sur investissement élevés avec peu ou pas de risque. Les retours sur investissement « garantis » ou les promesses de rendements élevés pour peu de risques doivent être considérés avec scepticisme.

• Rendements trop constants. Méfiez-vous d’un investissement qui génère des rendements constants quelles que soient les conditions générales du marché.

• Pression pour acheter maintenant. Les fraudeurs peuvent essayer de créer un faux sentiment d’urgence pour participer à l’investissement.

• Placements non enregistrés. Les stratagèmes de Ponzi impliquent généralement des investissements qui n’ont pas été enregistrés auprès de la SEC ou des autorités de réglementation des valeurs mobilières de l’État.

• Vendeurs sans licence. Les lois fédérales et étatiques sur les valeurs mobilières exigent que certains professionnels de l’investissement et leurs entreprises soient agréés ou enregistrés.

• Stratégies et structures de frais secrètes et/ou complexes. C’est une bonne règle empirique pour éviter les investissements que vous ne comprenez pas ou pour lesquels vous ne pouvez pas obtenir des informations complètes.

• Aucune qualification minimale d’investisseur. La plupart des opportunités d’investissement privé légitimes exigent que vous soyez un investisseur qualifié.

• Problèmes avec la paperasse. Soyez sceptique quant aux excuses concernant les raisons pour lesquelles vous ne pouvez pas examiner les informations sur l’investissement par écrit.

• Difficulté à recevoir les paiements. Soyez méfiant si vous ne recevez pas de paiement ou si vous avez des difficultés à encaisser votre investissement.

• L’investissement passe par quelqu’un avec une affinité partagée. Les fraudeurs exploitent souvent la confiance d’être membres d’un groupe qui partage une affinité, telle qu’une affiliation nationale, ethnique ou religieuse. Parfois, des dirigeants respectés ou des membres éminents peuvent être enrôlés, sciemment ou inconsciemment, pour faire connaître l’« investissement ».

La SEC et Programmes de dénonciation de la CFTC ont eu beaucoup de succès. Depuis la délivrance de son premier prix en 2012, la SEC a accordé plus de 1,1 milliard de dollars à plus de 200 dénonciateurs. En octobre, la CFTC a décerné le plus grand prix de dénonciation Dodd-Frank de l’histoire : un prix de 200 millions de dollars.

Les individus n’ont pas besoin d’être un initié pour se qualifier pour un prix de dénonciation. Toute personne disposant d’informations originales, telles que les victimes de fraude et d’autres acteurs du marché qui observent une faute, peut être éligible pour une récompense. Si quelqu’un est témoin de quelque chose de suspect, que cela relève de la compétence de la SEC ou de la CFTC, il peut le signaler. Il est fortement recommandé aux personnes disposant d’informations de consulter un avocat lanceur d’alerte avant de faire un tel signalement. Le processus est également complexe. Si ce n’est pas fait correctement, ils peuvent ne pas se qualifier pour le prix. Un avocat lanceur d’alerte sera mieux équipé pour garantir l’anonymat et une récompense pour le lanceur d’alerte lorsqu’il signale aux deux agences.