Les avantages et les inconvénients d’un retrait anticipé de votre Roth IRA

Vous pouvez retirer vos contributions de votre Roth IRA à tout moment et pour n’importe quelle raison, mais cela ne signifie pas que c’est une bonne idée. Il existe un certain nombre de raisons pour lesquelles vous voudrez peut-être réfléchir à deux fois avant de retirer rapidement un Roth IRA.

Pro : Vous pouvez retirer des contributions gratuitement

Un Roth IRA offre un outil unique pour accéder à l’argent en un clin d’œil. Vous pouvez retirer des cotisations à tout âge, pour quelque raison que ce soit, sans devoir payer d’impôt sur le revenu ni de pénalité. La raison : vous avez fait vos cotisations Roth IRA avec de l’argent après impôt, vous avez donc déjà payé les impôts dessus.

Les cotisations sont l’argent que vous avez déposé sur votre compte Roth. Votre solde total Roth IRA comprend à la fois les cotisations et les revenus, les intérêts et les dividendes que vos cotisations ont accumulés depuis qu’ils ont été investis.

Bien que vous puissiez retirer vos cotisations en franchise d’impôt et sans pénalité à tout moment, les revenus fonctionnent différemment. Si vous retirez des gains, vous pourriez devoir payer des impôts et des pénalités. Cela dépend de votre âge, de la durée de détention du compte et de la manière dont vous prévoyez d’utiliser l’argent.

Avantages : Il existe des exceptions aux pénalités de retrait anticipé

Si vous attendez d’avoir au moins 59 ans et demi et que votre compte a au moins cinq ans (règle des cinq ans), vous pouvez retirer vos cotisations et vos revenus sans devoir payer d’impôt ni de pénalité.

Mais que se passe-t-il si vous avez besoin d’argent plus tôt ? Vous pouvez bénéficier d’une exception à la pénalité de retrait anticipé. Vous pouvez éviter la pénalité si vous utilisez l’argent :

• Pour l’achat d’une première maison (sous réserve d’une limite à vie de 10 000 $)
• Pour payer les frais d’études admissibles
• Pour les frais médicaux non remboursés (supérieurs à 10 % du revenu brut ajusté (AGI) en 2021)
• En tant que série de « paiements périodiques sensiblement égaux »
• Pour rembourser des impôts en raison d’un prélèvement IRS placé contre l’IRA
• Parce que vous avez un handicap permanent
• Parce que vous décédez (et que votre bénéficiaire ou succession prend la distribution)

Pro: Vous pouvez utiliser votre Roth IRA comme fonds d’urgence

La sagesse conventionnelle suggère que vous devriez maintenir un fonds d’urgence de trois à six mois de frais de subsistance. Mais c’est un défi de taille pour beaucoup de gens.

Pour cette raison, de plus en plus de personnes accèdent à leurs comptes de retraite – Roth IRA, IRA traditionnels et plans 401 (k) – lorsqu’une urgence survient. Tous ces fonds de retraite peuvent fournir une réserve d’argent à exploiter pour les urgences et les dépenses importantes, telles que l’achat d’une maison ou le démarrage d’une entreprise.

L’avantage du Roth est que vous pouvez retirer l’argent en franchise d’impôt. Et si vous n’avez aucune urgence, vous pouvez simplement le laisser tranquille pour continuer à grandir.

Avantage : vous pouvez éviter de contracter un prêt

Si vous avez besoin d’argent, un retrait anticipé peut également vous aider à éviter d’emprunter de l’argent auprès d’un prêteur. Les prêts ont généralement des taux d’intérêt élevés, ce qui peut rendre l’emprunt coûteux. Cela est particulièrement vrai si vous avez un mauvais crédit et n’avez pas accès aux options de prêt traditionnelles.

Néanmoins, cela ne signifie pas qu’il est libre de retirer de l’argent de votre compte de retraite. Vous pourriez devoir payer des impôts et des pénalités qui pourraient finir par coûter plus cher qu’un prêt. Veillez donc à bien exécuter les chiffres avant de choisir entre un prêt et un retrait anticipé.

Inconvénient : vous pouvez devoir payer des taxes et des pénalités

Vous pourriez être frappé d’une pénalité de retrait anticipé de 10 % et d’impôts sur le revenu si vous retirez des revenus de votre Roth IRA.

Vous pourrez peut-être échapper à la fois aux impôts et à la pénalité si le compte a au moins cinq ans et tu es 59½, ou si vous répondez à quelques autres spécifications. Voici un aperçu rapide :

Si vous avez respecté la règle des cinq ans et que vous êtes :

• Moins de 59½: Les retraits de gains sont assujettis à des impôts et à des pénalités. Vous pourrez peut-être éviter les deux si vous utilisez l’argent pour l’achat d’une première maison, ou si vous souffrez d’une invalidité permanente ou décédez (et que votre bénéficiaire prend la distribution).
• 59 ½ ans et plus: Pas de taxes ni de pénalités.

Si vous n’avez pas respecté la règle des cinq ans et que vous êtes :

• Moins de 59½: Les retraits de gains sont assujettis à des impôts et à des pénalités. Vous pourrez peut-être éviter la pénalité (mais pas les impôts) si vous utilisez l’argent pour l’achat d’une première maison, des frais d’études admissibles ou des frais médicaux non remboursés, ou si vous souffrez d’une invalidité permanente ou décédez (et votre bénéficiaire prend la distribution).
• 59 ½ ans et plus: Les retraits de gains sont assujettis à des impôts, mais pas à des pénalités. Comme indiqué ci-dessus, si vous pouvez attendre les cinq ans, vous évitez les deux.

Inconvénient : vous ne pouvez pas rembourser l’argent

En général, vous pouvez emprunter jusqu’à 50 000 $ (ou 50 % de votre solde acquis) auprès d’un 401 (k) et le rembourser dans les cinq ans. Même si cela vous met un peu en retard sur votre épargne-retraite, l’argent finit toujours par revenir dans le compte.

Les IRA fonctionnent différemment. Vous ne pouvez pas emprunter de l’argent à long terme auprès d’un IRA. Au lieu de cela, tout l’argent que vous retirez est un retrait, pas un prêt. Vous avez 60 jours pour redéposer l’argent dans le même IRA ou un autre compte qualifié. Après cela, il est considéré comme un retrait permanent, avec des conséquences fiscales et des pénalités.

Inconvénient : vous manquez de revenus futurs

Étant donné que vous ne pouvez pas rembourser l’argent, vous perdrez des revenus futurs, ce qui peut réduire considérablement votre épargne-retraite. C’est le plus gros inconvénient d’un retrait anticipé.

La valeur d’un Roth IRA et d’autres comptes de retraite fiscalement avantageux est le pouvoir des intérêts composés. Si vous retirez de l’argent de votre Roth IRA tôt, cet argent ne s’accumule jamais car il ne sera pas là. De plus, les intérêts que vous auriez gagnés si vous aviez laissé l’argent seul ne rapporteront jamais d’intérêts non plus.

Voici un exemple rapide. Supposons que vous ayez investi 5 000 $ chaque année pendant 20 ans et que vous ayez obtenu un taux de rendement annuel moyen de 8 %. Après ces 20 ans, votre compte aurait atteint environ 247 000 $. Si vous n’investissiez jamais un autre centime et que vous laissiez simplement votre solde composé pour les 20 prochaines années, vous seriez assis sur plus de 1,15 million de dollars.

Mais que se passerait-il si vous n’aviez effectué qu’un seul retrait anticipé de 20 000 $ de votre Roth IRA après ces 20 premières années ? En fin de compte, votre compte aurait atteint moins de 1,06 million de dollars. Bien que ce ne soit pas à dédaigner, prendre ces 20 000 $ tôt vous a coûté environ 93 000 $ en revenus futurs provenant des intérêts composés.

La ligne de fond

Lorsque vous n’avez pas d’autre option, il peut être réconfortant de savoir que vous pouvez effectuer un retrait anticipé de votre Roth IRA. Mais cela peut être un dernier recours. Calculez les chiffres et parlez à un planificateur financier ou à un conseiller en placement qualifié si vous avez des questions.