Les avantages d’un régime 403(b)



Un plan 403 (b) est un plan de retraite à l’abri de l’impôt pour les personnes qui travaillent pour des entreprises à but non lucratif, y compris des organisations caritatives, des écoles et des organisations religieuses qualifiées. Le plan 403(b) est comparable à son homologue du secteur privé, le plan 401(k), avec des différences importantes.

Si vous envisagez de souscrire à un plan 403(b), consultez les avantages ci-dessous.

Points clés à retenir

  • Le plan 403(b) est similaire au plan 401(k); disponible pour les employés du secteur privé.
  • Si votre employeur le propose en option, vous pouvez avoir le choix entre traditionnel ou Roth.
  • Une caractéristique unique aux régimes 403(b) permet à certains employés ayant 15 ans de service chez le même employeur de verser des cotisations supplémentaires.

Les 9 principaux avantages d’un plan 403 (b)

Déductible d’impôt et exonéré d’impôt

Les cotisations à un régime 403(b) traditionnel sont déductibles de votre impôt fédéral sur le revenu. L’argent provient de votre salaire brut et va directement dans le régime 403(b), non imposable.

Cela réduit l’impôt sur le revenu que vous devez pour cette année en fonction de votre taux marginal d’imposition le plus élevé. Par exemple, si les derniers 10 000 $ de votre revenu brut ajusté sont imposés dans la tranche d’imposition de 22 %, placer 10 000 $ dans un 403(b) vous ferait économiser 2 200 $ d’impôts.

Si vous optez pour un plan 403(b) traditionnel, vous ne payez pas d’impôt sur l’argent que vous payez jusqu’à ce que vous commenciez à faire des retraits après votre retraite. Et n’oubliez pas que la plupart des gens tombent dans une tranche d’imposition inférieure après la retraite.

Il est important de noter que vous ne devrez payer d’impôt sur la croissance des placements dans votre compte qu’après votre retraite. L’argent fructifiera à l’abri de l’impôt jusqu’à ce que vous commenciez à faire des retraits.

Vous pourrez modifier vos choix d’investissement sans perdre grand-chose, à l’exception de certains frais de négociation. Et parce que l’efficacité fiscale de vos fonds communs de placement n’est pas une préoccupation, vous pouvez concentrer votre portefeuille sur des investissements qui offrent des rendements élevés et des dépenses faibles.

L’alternative de Roth

Depuis 2006, les participants ont également la possibilité de choisir un plan Roth plutôt qu’un plan 403(b) traditionnel. Si vous optez pour un Roth, vous paierez les impôts sur le revenu à l’avance l’année où vous versez l’argent. Mais vous ne devrez aucun impôt sur votre contribution ou les bénéfices qu’elle génère lorsque vous retirez l’argent après votre retraite.

Si vous pouvez réduire votre revenu actuel, cela peut être votre meilleur pari pour vous constituer une retraite riche.

Correspondance avec l’employeur

Votre employeur pourrait verser des cotisations de contrepartie à votre 403(b). Certains employeurs versent jusqu’à 50 cents à 1 $ pour chaque dollar que vous cotisez. D’autres n’apportent rien.

De nombreux conseillers financiers mettent en garde contre les emprunts sur votre compte 403(b) car cela laisse moins d’argent investi pour votre retraite. Même si vous le remboursez, vous avez perdu du temps pendant lequel votre argent aurait pu s’accumuler.

Dans tous les cas, un plan 403(b) peut également vous rapporter une bonne affaire sur les investissements ; souvent mieux que ce que vous pourriez obtenir par vous-même. Les institutions financières sont même connues pour renoncer à leurs exigences d’investissement minimum, aidant les employés à investir dans des fonds institutionnels à faible coût.

Limites de cotisation et de revenu

Vous pouvez mettre de côté jusqu’à 19 500 $ dans un 403(b) en 2021 (passant à 20 500 $ en 2022). Les personnes de 50 ans ou plus peuvent apporter une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 500 $ en 2021 et 2022.

Notamment, certains régimes 403(b) permettent à certaines personnes ayant travaillé 15 ans ou plus dans la même entreprise de verser des cotisations supplémentaires, jusqu’à 3 000 $, selon le régime en question. Renseignez-vous auprès de la publication IRS 571 pour un examen plus approfondi de la règle des 15 ans et de la façon de calculer les cotisations admissibles.

La limite de cotisation totale combinée pour les régimes 403(b) entre l’employé et l’employeur est de 58 000 $ ou 64 500 $, y compris les cotisations de rattrapage en 2021. Pour 2022, le montant est de 61 000 $, ou 67 500 $ avec la limite de cotisation.

Pour ceux qui souhaitent participer à un 403(b), votre revenu ne peut pas dépasser la limite annuelle fixée par l’IRS. Le plafond de revenu annuel en 2021 est de 290 000 $ (passant à 305 000 $ en 2022).

Parfois, il est même possible de contracter un prêt sur votre compte, selon les règles de votre plan 403(b) particulier. Cependant, gardez à l’esprit que vous pouvez déclencher de lourdes pénalités IRS pour un retrait anticipé et pour des paiements de prêt manquants.

Combien puis-je cotiser à mon plan 401(b) en 2021 ?

La limite de cotisation pour un régime 401 (b) en 2021 est de 19 500 $. Ce montant est passé à 20 500 $ pour 2022. Les personnes de 50 ans et plus ont la possibilité de cotiser 6 500 $ supplémentaires pour les deux années.

Quelle est la différence entre un régime 401(k) et un régime 403(b) ?

Les régimes 401(k) et 403(b) sont tous deux des régimes de retraite similaires pour les employés en ce sens qu’ils sont financés en dollars avant impôts. Les deux ont les mêmes plafonds annuels de cotisation. La principale différence entre les deux est que les plans 401 (k) sont destinés aux entreprises à but lucratif, tandis que les plans 403 (b) sont destinés aux entreprises à but non lucratif.

Pouvez-vous perdre votre argent dans votre plan 403(b) ?

L’argent que vous cotisez à votre régime 403(b) ainsi que les montants correspondants faits par votre employeur vous appartiennent et ne peuvent vous être retenus. De plus, le risque que vous perdiez votre argent en raison des mouvements du marché est faible, car les investissements sont généralement effectués dans des fonds communs de placement sûrs. Cela étant dit, votre compte peut connaître des fluctuations compte tenu du marché, cependant, il est presque impossible de perdre la totalité de la valeur de votre compte.

La ligne de fond

Un plan 403 (b) est un excellent plan de retraite pour les personnes travaillant pour des organisations à but non lucratif. Il fonctionne de la même manière qu’un plan 401 (k) et présente de nombreux avantages, tels qu’être déductible et exonéré d’impôt, avoir l’option d’un Roth IRA, une correspondance avec l’employeur et diverses limites de cotisation de rattrapage.

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